az évek során találkoztam számtalan kisvállalkozások tulajdonosai gondolkodás helyett a jelenlegi egyszerű IRA (megtakarítási ösztönző mérkőzés terv alkalmazottak) egy új 401(k) terv. Ezen találkozók során a leggyakoribb kérdések, amelyeket kapok:

• egy 401(K) terv vagy egy egyszerű IRA a legjobb a kisvállalkozásom számára?
• milyen lépésekkel lehet egy egyszerű IRA-t 401(k) tervvel helyettesíteni?
• lehet egyszerű IRA résztvevők roll fiókjukat az új 401 (k) terv?

ha ma egy egyszerű IRA-val rendelkező vállalkozás tulajdonosa vagy, szeretnék segíteni ezeknek a kérdéseknek a megválaszolásában. Általában ez könnyen megvalósítható néhány alapvető oktatással.

egy 401 (k) terv vagy egy egyszerű IRA a legjobb a kisvállalkozásom számára?

a 401 (k) terv az ország legnépszerűbb munkáltatói szponzorált nyugdíjprogramja, de nem mindig a legmegfelelőbb egy kisvállalkozás számára. Néha egy IRA-alapú nyugdíjazási terv – mint egy egyszerű IRA – kiváló alternatíva. Míg a 401 (k) terv és az egyszerű IRAs egyaránt automatikus bérszámfejtést kínál – ez egy olyan kényelmi funkció, amely 15 – ször nagyobb valószínűséggel teszi lehetővé a nyugdíjazást -, kevés közös vonásuk van.

ahhoz, hogy kiválassza a vállalat számára legmegfelelőbb nyugdíjazási tervet, mérlegelnie kell az előnyeit és hátrányait:

általános, a 401(k) a terv a jobb választás, ha magasabb hozzájárulás határértékeket és/vagy a terv tervezési rugalmasságra van szükség. Ha nem, egy egyszerű IRA lehet kiváló Költségmegtakarító alternatíva. Ez azt jelenti, hogy nem ritka, hogy az alkalmazottak (vagy leendő alkalmazottak) az egyszerű IRAs-t alacsonyabbnak tekintik a 401(k) terveknél. Ezt az érzést néha le lehet küzdeni az oktatással, de a munkavállalók észlelését figyelembe kell venni egy egyszerű IRA és 401(k) terv közötti választáskor.

milyen lépésekkel lehet egy egyszerű IRA-t 401(k) tervvel helyettesíteni?

minden egyszerű IRAs naptári év alapon működik. Az egyik cseréje egy 401(k) tervvel némi tervezést igényel a következő IRS szabályok miatt:

• egy egyszerű IRA-nak kell lennie az év egyetlen nyugdíjazási tervének.
• az egyszerű IRAs nem szüntethető meg az év közepén.
• ahhoz, hogy egy egyszerű IRA-t év végén megszüntessenek, a résztvevőket legalább 60 nappal előre (November 2.) értesíteni kell.

ezek a szabályok azt jelentik, hogy a lehető leghamarabb elindíthat egy új 401(k) tervet, amely az egyszerű IRA megszüntetésének évét követő január 1-je. Az egyszerű IRA megszüntetésének folyamata két lépést foglal magában:

1. értesítse munkatársait November 2.előtt, hogy az egyszerű IRA megszűnik az év végén.
2. értesítse egyszerű IRA szolgáltatóját, hogy a terv megszűnt, és a hozzájárulások megszűnnek.

nem kell értesítenie az IRS – t arról, hogy az egyszerű IRA terv megszűnt.

példa: az ABC társaság úgy dönt, hogy 2018.November 30-án megszünteti egyszerű IRA tervét. A felmondás legkorábbi időpontja 2020.január 1. Az ABC Társaságnak 2019. November 2. előtt értesítenie kell alkalmazottait arról, hogy az egyszerű IRA-t 2020-ra megszüntetik.

lehet egyszerű IRA résztvevők roll fiókjukat az új 401 (k) terv?

igen, de van egy fogás. Az egyszerű IRAs-ra 2 éves átfutási szabály vonatkozik. Az első két évben az egyszerű IRAs-t csak egy másik egyszerű IRA-ra lehet gördíteni. Ez a 2 éves időszak azon a napon kezdődik, amikor először hozzájárulást nyújtanak az egyszerű IRA-hoz. Csak akkor, ha a 2 éves időszak véget ért, egy egyszerű IRA-t 401(k) tervre lehet gördíteni.

egy egyszerű IRA cseréje 401 (k) – val tervez!

mindig találkozom olyan üzleti tulajdonosokkal, akik azonnal el akarják indítani a 401(k) tervet, de egy meglévő egyszerű IRA miatt nem tudnak. Ez a hír általában meglepetés.

ezt a meglepetést könnyű elkerülni néhány alapvető oktatással. Az egyszerű IRA 401(k) tervvel történő cseréjének folyamata nem különösebben bonyolult. Egy kis tervezés, a folyamat lehet sima, stressz-mentes.