Mise à jour: 24 août 2018

Créer une fiducie vivante en Californie nécessite une variété d’étapes pour concevoir et exécuter le document. Une fois établie, une fiducie durable permet le transfert de biens après votre décès d’une manière qui évite le temps et les frais d’homologation. Un testament est toujours nécessaire dans certains cas, par exemple en nommant un tuteur si vous avez des enfants mineurs. La création d’une fiducie vivante peut aider les bénéficiaires de votre succession à gagner du temps et de l’argent.

De manière générale, les fiducies vivantes sont révocables, vous permettant de les modifier de la manière que vous voulez pendant votre vie. Le processus de création d’une fiducie vivante est assez facile. Les principales étapes pour ce faire sont décrites ci-dessous:

Construire votre confiance vivante

La première étape consiste à décider du type de confiance que vous allez créer. Les personnes mariées doivent déterminer si elles souhaitent créer une fiducie individuelle ou conjointe.

Si une fiducie est créée en tant que fiducie individuelle, elle ne peut inclure que votre propriété; une fiducie conjointe ou partagée comprendra tous les biens qui vous appartiennent et qui appartiennent à votre conjoint.

Il est possible de créer une fiducie individuelle pour vous et votre conjoint, cependant, cela peut créer des problèmes en ce qui concerne les actifs partagés. Une fiducie mixte, en revanche, est capable de gérer à la fois des biens partagés et des biens appartenant à des particuliers.

Listez vos actifs

N’oubliez pas qu’il n’est généralement pas nécessaire de placer tous les biens que vous possédez dans votre fiducie.

Les comptes de retraite ou de placement vous permettant de sélectionner un bénéficiaire doivent être exclus de la fiducie; les ajouter ou en faire le bénéficiaire de la fiducie peut compliquer inutilement le processus de distribution avec ces types de comptes.

Assemblez les documents nécessaires pour vos actifs

Cela vous permettra de fournir les numéros de comptes et les données de compte nécessaires pour transférer la propriété de vos actifs au nom de la fiducie.

Vous devez également vérifier que les informations décrivant votre propriété dans les documents de fiducie sont exactes pour éviter les complications.

Déterminez qui héritera des biens de votre fiducie

Ceux que vous souhaitez hériter des biens de votre fiducie doivent être désignés comme bénéficiaires de votre fiducie. Si vous désignez des enfants comme bénéficiaires, un fiduciaire chargé de gérer les biens hérités pour eux jusqu’à ce qu’ils atteignent l’âge de la majorité devrait être nommé.

Il peut être conseillé de nommer d’autres bénéficiaires au cas où le ou les bénéficiaires principaux vous précéderaient ou refuseraient d’accepter les biens dans la fiducie.

Nommez un fiduciaire successeur

Au cours de votre vie, vous agirez en tant que fiduciaire de la fiducie. À votre décès, un fiduciaire successeur doit être désigné aux fins de la distribution des actifs de la fiducie.

De nombreuses personnes choisissent leur conjoint ou un enfant adulte comme fiduciaire successeur. Il peut être judicieux de nommer également un remplaçant pour s’occuper des fonctions de fiduciaire successeur en cas d’incapacité ou de décès du fiduciaire successeur principal.

• C’est une bonne idée de parler avec votre fiduciaire successeur avant de le sélectionner pour s’assurer qu’il est intéressé à être fiduciaire.

• Une banque ou une société de fiducie peut être choisie comme fiduciaire successeur, cependant, ces entités factureront généralement des frais pour le service.

• Les fiducies sont différentes des testaments en ce sens que votre fiduciaire successeur n’a pas à résider dans le même état que vous ou où se trouvent les biens à distribuer. Cela permet un bassin de candidats plus large lorsqu’il s’agit de choisir un fiduciaire.

Rédaction des documents de fiducie

Vous pouvez consulter un avocat à cet effet. Bien qu’il soit possible d’établir vous-même une simple fiducie vivante, si votre fiducie comporte diverses dispositions ou si vous avez des actifs importants ou complexes, une assistance juridique peut être précieuse.

Si vous choisissez de rédiger les documents vous-même, vous pouvez toujours les apporter à un avocat pour examen.

Un avocat autorisé à exercer le droit en Californie peut vous informer si les documents de fiducie que vous avez utilisés répondent aux critères édictés par l’État pour les fiducies vivantes.

Donnez un nom à la confiance

La première section de la confiance inclut votre nom et le nom de la confiance ainsi que le type de confiance que vous allez créer.

Inscrivez-vous comme constituant, car vous créerez la fiducie pour régir la disposition de vos biens.

Spécifiez les noms et les responsabilités du fiduciaire et du fiduciaire successeur:

• Au cours de votre vie, vous êtes le fiduciaire de la fiducie vivante.

• Après votre décès, le fiduciaire successeur prend en charge et distribue vos biens aux bénéficiaires comme prévu dans la fiducie.

• Tant que vous êtes le fiduciaire, vous conservez les mêmes droits et pouvoirs d’utiliser, de transférer ou de disposer de vos biens qu’avant la création de la fiducie.

• Le fiduciaire successeur est responsable de prendre les mesures nécessaires pour déclarer tout revenu tiré des actifs de la fiducie et s’assurer que la propriété des biens est transférée de la fiducie aux bénéficiaires nommés.

Dressez une liste des bénéficiaires de la fiducie

Les bénéficiaires hériteront des biens de la fiducie à votre décès. Les biens de la fiducie peuvent être énumérés séparément sur votre déclaration ou faire une liste distincte des biens qui est mentionnée dans le document de la fiducie.

Établissez un calendrier des biens de fiducie

Utilisez un document séparé pour répertorier les biens et les actifs de votre fiducie. Cette liste peut être jointe en annexe à votre déclaration de fiducie.

• Un document séparé permet d’y apporter des modifications plus tard sans nécessiter l’exécution d’une déclaration complète à partir de zéro.

• Vous avez la possibilité d’apporter des modifications aux actifs inclus dans la fiducie à votre discrétion. Pour ce faire, il suffit de mettre à jour le calendrier et d’apporter des modifications aux documents de propriété pour refléter le changement.