Wenn es darum geht, einige Ihrer College-Ausgaben wieder in die Tasche zu bekommen, gibt es grundsätzlich zwei Möglichkeiten bei der Einkommensteuer Zeit: Anspruch auf eine der beiden Education Credits, oder die Studiengebühren Abzug. Die Frage ist, was ist das Beste für Sie?
Nicht wie viel, sondern wo
Um die beste Option für Sie zu finden, müssen Sie wissen, wie jede Option funktioniert.
Schauen wir uns zuerst die beiden Credits an. Unabhängig davon, für welche der beiden Bildungsgutschriften Sie sich qualifizieren – die American Opportunity Tax Credit oder die Lifetime Learning Tax Credit –, arbeiten beide nach demselben Prinzip. Steuergutschriften reduzieren Ihre Steuerrechnung um den tatsächlichen Betrag des Kredits. Mit anderen Worten, sobald unsere Software Ihre Gesamteinkommensteuer für das Jahr berechnet, wird eine dieser Gutschriften direkt von der Spitze genommen, wodurch Ihre Steuerrechnung Dollar für Dollar gesenkt wird.
Der Studien- und Gebührenabzug hingegen wird von Ihrem zu versteuernden Einkommen abgezogen. Ihre Steuer wird niedriger sein, aber nicht Dollar-für-Dollar wie ein Kredit. Unterm Strich ist es im Allgemeinen besser, eine Steuergutschrift als einen Abzug zu verwenden, aber rechnen Sie nach, um Ihr persönliches Endergebnis zu erzielen. Ihr Kilometerstand kann variieren.
Wie sich die Bildungssteuergutschriften messen
Wenn es darum geht, die drei Bildungssteuervergünstigungen zu bemessen, lohnt es sich, das Kleingedruckte zu lesen. Wenn Sie sich nur für die Option mit der größten genannten Anzahl entscheiden, erzielen Sie möglicherweise nicht die besten Ergebnisse.
Die Studiengebühren Abzug klingt gut auf der Oberfläche; es bietet einen Abzug von bis zu $4.000. Diese Option ist offen, auch wenn Sie Abzüge nicht einzeln auflisten. Da der Abzug jedoch für den Steuerzahler und nicht für den Studenten gilt, ist er möglicherweise nicht für Personen mit mehr als einem Studenten in der Familie am vorteilhaftesten.Es gibt zwei Steuergutschriften für Bildung: die American Opportunity Tax Credit und die Lifetime Learning Tax Credit. Wenn Sie sich qualifizieren, wird der Kreditbetrag direkt von der Spitze Ihrer Steuersumme für das Jahr genommen, wodurch Ihre Steuer Dollar für Dollar gesenkt wird. So funktionieren die beiden Credits.
American Opportunity Credit
Der American Opportunity Credit (AOC) richtet sich an Studenten, die einen Bachelor-Abschluss erwerben. Die Gutschrift beschränkt sich insbesondere auf die Kosten, die in den ersten vier Jahren des Studiums anfallen.Das Guthaben ist bis zu 2.500 US-Dollar wert, und bis zu 1.000 US-Dollar davon sind erstattungsfähig, was bedeutet, dass Sie es als Rückerstattung zurückerhalten können, auch wenn Sie keine Steuern schulden. Es gibt eine Einkommensobergrenze von 80.000 US-Dollar für einzelne Filer, um sich für den Kredit zu qualifizieren (160.000 US-Dollar, wenn Sie verheiratet sind und gemeinsam einreichen). Wenn Ihr Einkommen mehr als diese Beträge beträgt, beginnt der Kredit zu sinken.
Beachten Sie, dass das Guthaben für jeden qualifizierten Schüler bei der Rückkehr zur Verfügung steht. So könnte eine Familie mit zwei College-Studenten $ 5.000 von ihrer endgültigen Steuerrechnung abgeschnitten bekommen.
Lifetime Learning Credit
Wo der amerikanische Opportunity Credit auf die ersten vier Jahre des College beschränkt ist, hat der Lifetime Learning Credit (LLC) eine breitere Verfügbarkeit. Der Kredit kann für Bachelor-Ausgaben, Graduiertenschule, sogar professionelle oder berufliche Kurse verwendet werden. Es gibt keine Begrenzung, wie viele Jahre Sie es beanspruchen können.
Der Lifetime Learning Credit wird ebenfalls etwas anders berechnet. Der Kreditbetrag beträgt 20 Prozent der ersten 10.000 US-Dollar an qualifizierten Bildungsausgaben, das Maximum beträgt also 2.000 US-Dollar pro Jahr. Aber der Haken ist, das ist pro Steuererklärung, nicht pro Student.Der Lifetime Learning Credit ist ebenfalls nicht erstattungsfähig, was bedeutet, dass er auf Ihre Steuerschuld beschränkt ist. Wenn Sie sich beispielsweise für den vollen Kreditbetrag von 2.000 USD qualifiziert haben, Ihre Steuerschuld jedoch nur 500 USD für das Jahr betrug, erhalten Sie nur einen Kredit in Höhe von 500 USD.
Dennoch haben der Lifetime Learning Credit und der Studien- und Gebührenabzug ihren Platz. Der Lifetime Learning Credit eignet sich für postgraduale Kurse oder für diejenigen, die Kurse belegen, um auf dem Laufenden zu bleiben oder in ihrer Arbeit voranzukommen. Und der Abzug von Studiengebühren könnte nützlicher sein, wenn Ihr Einkommen höher ist als die Einkommensgrenzen der beiden Bildungspunkte.
Treffen Sie Ihre Wahl zur Steuerzeit
Wenn Sie Ihre Steuern mit 1040.com , Sie können Bildungssteuervergünstigungen auf unserem Bildungsschirm beantragen. Unser Steuererklärungsinterview hilft Ihnen dabei, die richtigen Bildschirme auszufüllen.
Siehe auch: Steuererleichterungen für Studenten und neue Absolventen