Muss ein Testament immer geprüft werden? Nicht unbedingt. Probate ist der rechtliche Prozess, den ein Wille durchläuft, wenn er validiert werden muss. Mehrere Umstände könnten Nachlass unnötig machen, aber die Regeln können je nach Staat variieren. Viele Staaten stellen andere Optionen zur Verfügung, und einige Ausnahmen sind universell.Lernen Sie die Unterschiede zwischen Eigentum, das dem Nachlass unterliegt, und Eigentum, das nicht ist, und lernen Sie, dass einige Umstände einen Willen erfordern, um durch das Nachlassverfahren zu gehen.
Nachlass und Eigentum im gemeinsamen Namen
Menschen besitzen oft Vermögenswerte im gemeinsamen Namen mit ihren Ehepartnern, ihren Kindern oder anderen. Wenn ein Vermögenswert gemeinsam mit „Hinterbliebenenrechten“ gehalten wird, geht er kraft Gesetzes automatisch an den oder die überlebenden Eigentümer über.
Dies bedeutet, dass kein Nachlass erforderlich ist. Der Erblasser hat kein gesetzliches Recht, sein Eigentumsanteil an der Immobilie in ein Testament aufzunehmen oder es anderen als seinem Miteigentümer zu hinterlassen. Wenn eine solche Bestimmung in einem Testament enthalten wäre, würde das Gericht sie nicht bestätigen.
Ein Testament, das nur gemeinschaftliches Eigentum weitergibt, kann nicht bezeugt werden.
Nachlass und Eigentum mit benannten Begünstigten
Andere Vermögenswerte sind „zahlbar bei Tod“ an einen oder mehrere benannte Begünstigte und vermeiden Nachlass aus dem gleichen Grund. Sie gehen kraft Gesetzes automatisch an die genannten Begünstigten über. Die Konten oder Erlöse gehen direkt an diese Personen. Viele Menschen kaufen Lebensversicherungen, um Einkommensersatz und eine Quelle für die Tilgung ihrer Schulden zu bieten, wenn sie sterben. Da diese Todesfallleistungen im Rahmen des Versicherungsvertrags automatisch und direkt an ihre Begünstigten übergehen, werden sie nicht Teil des Nachlasses des Verstorbenen. Daher können sie sie nicht gemäß den Bedingungen eines Testaments an andere Begünstigte übertragen. Viele Menschen investieren in Rentenkonten wie 401 (k) s, IRAs und Renten, um ihren Ruhestand zu planen. Wenn der Kontoinhaber starb, bevor er das gesamte Konto für seinen Ruhestandsbedarf aufbrauchte, Das Konto würde kraft Gesetzes automatisch an die benannten Begünstigten weitergegeben.
Wenn ein Testament nur Eigentum vermacht, das kraft Gesetzes an einen lebenden Begünstigten übergeht, wird das Testament nicht geprüft.
Nachlass und widerrufliche Living Trusts
Wenn der Erblasser einen widerruflichen Living Trust gründete und sein Vermögen in den Trust investierte, gäbe es keinen Nachlass, da Living Trusts dies vermeiden sollen. Sie ermöglichen einen Mechanismus für die Weitergabe von Vermögenswerten an die Begünstigten gemäß den Bedingungen der Treuhandvereinbarung, sodass kein Nachlass erforderlich ist. Einige Leute bilden jedoch Trusts und erstellen einen Willen, der darauf abzielt, alle Vermögenswerte zu fangen, die der Trust Maker aus dem einen oder anderen Grund vernachlässigt. Dies wird als „Übergießen“ bezeichnet.
Das Testament wird verwendet, um nicht benannte Vermögenswerte zum Zeitpunkt des Todes des Treuhänders auf den Trust zu übertragen.
Ein Pour-over-Testament schafft eine Notwendigkeit für Probate, weil die Vermögenswerte nicht durch den Betrieb des Gesetzes weitergegeben wurden, obwohl sie in einem Trust platziert wurden.
Nachlass und kleine Nachlässe
Nachlass ist erforderlich, um Eigentum aus dem Namen einer verstorbenen Person in den Namen eines lebenden Begünstigten zu übertragen, wenn der Vermögenswert nicht gesetzlich direkt übertragen werden soll. Es gibt eine Ausnahme von dieser Regel, die einige Nachlässe aus dem Nachlass heraushalten kann.Fast jeder Staat bietet eine Form des abgekürzten Nachlassverfahrens für kleine Nachlässe an, die unter einem bestimmten Betrag bewertet werden. Begünstigte können manchmal das Eigentum des Verstorbenen mit einer vom Gericht genehmigten eidesstattlichen Erklärung geltend machen. Ein überlebender Ehegatte oder Kind könnte die eidesstattliche Erklärung zu einer Bank oder einem anderen Finanzinstitut bringen und das Eigentum an der Immobilie unter den Bedingungen der eidesstattlichen Erklärung übernehmen.
Wenn Ihr Staat diese Option nicht anbietet, bieten die meisten eine Zusammenfassung oder einen vereinfachten Nachlass mit weniger gerichtlicher Aufsicht und weniger gesetzlichen Anforderungen, wenn ein Nachlass klein ist. Wenden Sie sich an einen lokalen Nachlassplanungsanwalt, um herauszufinden, was in Ihrem Bundesstaat verfügbar ist.
Die in diesem Artikel enthaltenen Informationen sind keine Steuer- oder Rechtsberatung und ersetzen keine solche Beratung. Landes- und Bundesgesetze ändern sich häufig, und die Informationen in diesem Artikel spiegeln möglicherweise nicht die Gesetze Ihres eigenen Staates oder die neuesten Gesetzesänderungen wider. Für aktuelle Steuer- oder Rechtsberatung wenden Sie sich bitte an einen Buchhalter oder Anwalt.