bidra till både en 401(k) och en 457 (b) Pensionsplan gör att du kan fördubbla dina skatteförskjutna besparingar och minska din skattepliktiga inkomst, och IRS säger att det är helt OK. Att ha båda typerna av konton kan vara till hjälp om du behöver ta ut pengar eftersom det inte finns några påföljder för tidigt uttag på en 457(b). Det är viktigt att förstå hur dessa konton fungerar innan du börjar bidra till en eller båda, dock.
en 401(k) pensionsplan kan erbjudas av någon arbetsgivare, medan en 457(b) plan erbjuds främst av statliga och lokala myndigheter till sina anställda.
bidra till 401(k) och 457(b) planer
Även om 457(b) planer främst erbjuds statliga anställda, kan vissa ideella arbetsgivare också erbjuda dessa planer. Vissa stora statliga arbetsgivare erbjuder också sina anställda både 401(k) och 457 (b) planer, vilket gör det möjligt för dem att bidra till båda och ge dem möjlighet att överladda sina pensionssparande.
statliga anställda inkluderar vanligtvis:
- regeringstjänstemän på statlig eller lokal nivå
- offentliga skollärare
- läns-och stadsanställda
- Brottsbekämpande personal och första responders
IRS tillåter dig att bidra till både en 401(k) och 457(b) plan samtidigt eftersom en 457(b) plan anses vara en icke-kvalificerad pensionsplan. Som regeringsplaner omfattas 457 (b) planer i allmänhet inte av lagen om Arbetstagarpensionering av inkomstsäkerhet från 1974(ERISA), eftersom 401 (k) planer är.
varje typ av plan har separata begränsningar för hur mycket pengar du och din arbetsgivare kan bidra med.
401(k) Plangränser
löneförskjutningsgränsen—hur mycket av din lön före skatt du får avleda till en 401(k) plan-är $19,500 från och med 2021, vilket är oförändrat från 2020.
Du kan göra catch-up bidrag på ytterligare $ 6,500 i 2021 om du är 50 år eller äldre. Detta är också oförändrat från föregående år.
457(b) Plangränser
den årliga gränsen för alla bidrag till 457(b) planer är den mindre av 100% av arbetstagarens inkluderbara bidrag eller den valfria uppskjutningsgränsen. Den valfria uppskjutningsgränsen för 457 (b) planer för 2021 är $19 500, oförändrad från 2020.
Du kan också göra catch-up bidrag på upp till $6,500 om planen tillåter, och om du är 50 år eller äldre. Eller du kan bidra med den mindre av två gånger den årliga gränsen – $39,000 i 2021, som i året innan-eller den grundläggande årliga gränsen plus beloppet för den grundläggande gränsen som inte användes under tidigare år. Denna regel gäller för de tre åren fram till pensionsåldern som anges i planen, och det är bara tillåtet om du inte gör catch-up bidrag.
401(k) vs. 457(b) påföljder för tidigt uttag
Du betalar inte skatt på några skatteförskjutna pensionssparande så länge pengarna finns kvar på kontot, men du måste betala vanliga inkomstskatter på uttag från ett traditionellt 401(k) konto. Du kan dessutom bli föremål för en 10% tidig uttagsstraff utöver någon vanlig skatt om du tar ett uttag från en 401(k) plan före 59 års ålder. Däremot är 457 (b) planer inte föremål för tidigt uttag, så du betalar vanlig inkomstskatt på uttag men du kommer inte att drabbas av den extra 10% avgiften.
ett undantag från straffregeln säger att om du är under 59 år och du inser att du har överskridit din uppskjutningsgräns, kan du dra tillbaka de överskjutande bidragen fram till tidsfristen för skatteansökan, vanligtvis den 15 April. Beloppet ingår fortfarande i din bruttoinkomst för det året, men du kommer att spara straffet i det här fallet.
tidsfristen för skatteansökan har förlängts till 17 maj 2021 på grund av den pågående koronaviruspandemin, så du har lite extra tid i år.
arbetsgivare matchar
arbetsgivare som finansierar 401(k) planer matchar ofta bidrag från sina anställda och lägger lika mycket i arbetstagarens plan. De får göra detta upp till den årliga bidragsgränsen, vilket är det mindre av 100% av arbetstagarens lön eller $58,000 för 2021, upp från $57,000 i 2020. Gränsen inkluderar både arbetstagar-och arbetsgivaravgifter tillsammans.
till exempel kan du bidra med $19,500, och din arbetsgivare kan bidra med $38,500 från och med 2021 för totala bidrag på $58,000.
en varning med en 457 (b) plan är att det är ovanligt att regeringen att erbjuda en arbetsgivare match. Regeringen behandlar 457 (b) planer som kompletterande sparplaner eftersom många statliga och kommunala anställda också är berättigade till pensioner.
balansera dina bidrag
strategin att bidra till båda typerna av planer—och hur mycket du bidrar till var och en-kan bero på din ålder.
eftersom du kan utnyttja en 457 (b) plan före 59 års ålder utan att ådra sig skattestraff, kan detta vara fokus för dina besparingar när du är yngre om du behöver tillgång till pengarna före pensionering på grund av någon oförutsedd nödsituation.
På samma sätt kan du överväga att göra 401 (k) bidrag istället om du närmar dig pensionsåldern och din arbetsgivare erbjuder matchande bidrag. Du kan dra full nytta av dina anställningsår och att gratis pengar från din arbetsgivare som klockan tickar ner till pensionstid.
det kan vara en komplex ekvation beroende på dina personliga omständigheter, så du kan göra det bra att söka råd från en finansiell rådgivare.
Rådgör alltid med en skatt professionell för den mest up-to-date information och trender. Skattelagar och regler kan ändras regelbundet. Denna artikel är inte skatterådgivning och är inte avsedd som skatterådgivning.