ha látja, hogy a vállalat cash flow-pozitív, lehet, hogy gyorsan feltételezhető, hogy az üzleti nyereséges, de nem pop a pezsgőt csak még! Míg a cash-flow, valamint a nyereség, a vállalkozás szorosan kapcsolódik, ők technikailag nem ugyanaz a dolog.

mivel mind a pénzforgalom, mind a nyereség nagy szerepet játszik vállalkozása túlélésében, rendkívül fontos, hogy megértse, hogyan különböznek egymástól. Szerencsére azért vagyunk itt, hogy lebontsuk az Ön számára.

Ha a vállalat cash flow-pozitív, ez azt jelenti, hogy a cash-beáramlás meghaladja a cash-outflow-kat. A nyereség hasonló: ahhoz, hogy egy vállalat nyereséges legyen, több pénzre van szüksége, mint amennyit kijön. Tehát, ha látja, hogy több követelés van, mint amennyit fizet, könnyű lehet feltételezni, hogy vállalkozása nyereséget termel. De nem mindig ez a helyzet.

vállalkozása nyereséges lehet anélkül, hogy cash flow-pozitív lenne—és pozitív cash flow lehet anélkül, hogy ténylegesen profitot termelne.

itt van, hogyan kell látni, ha cash flow-pozitív:

a cash flow a pénz jön ki-be az üzleti egy adott napon. Ez a forgótőke az, amit az üzleti költségek fedezésére használ, például bérszámfejtés, bérleti díj, készletvásárlás stb. Egyszerű, igaz?

a nyereség viszont valójában csak egy számviteli kifejezés, amely papíron létezik. Ez a mérés ad egy alapötlet, hogy mennyi pénzt van jön, és megy ki az üzleti minden hónapban, de amit nem csinál, hogy sokat elárul a napról-napra műveletek.

ne feledje, hogy sok vállalkozás eredményszemléletű könyvelést használ, ami azt jelenti, hogy bevételeit és kiadásait rögzítik, függetlenül attól, hogy készpénzt cseréltek-e vagy sem.

például tegyük fel, hogy számlát küld ki 1000 dollárért. Ez a $1,000 kerül rögzítésre az eredménykimutatás, mint a profit-akkor is, ha nem kap fizetést az említett számla azonnal.

Ez a különbség kulcsfontosságú, ha a számlák esedékesek. Ha még mindig arra vár, hogy a számlán fizessen, előfordulhat, hogy nincs elég készpénz a költségek fedezésére, a készpénz hiánya pedig cash flow-negatívvá teszi. Mivel azonban a nyereség nem mondja meg pontosan, hogy mikor jön be a pénz, és mikor megy ki az üzletéből, továbbra is nyereségesnek tűnik papíron, még akkor is, ha ez nem a bankban van, amelyet felhasználhat.

Hogyan számoljuk ki a Cash Flow

kiszámításához a cash flow, meg kell tudni, hogy mennyi pénzt az üzleti indul ki az első a hónap. A “készpénz a kezét” tartalmaznia kell, hogy pontosan—a készpénz van kéznél, hogy könnyen használható.

miután tudja, hogy mennyit kezd, levonja az összes működési költséget, befektetési tevékenységet és finanszírozási tevékenységet. Ne feledje, hogy a tényleges cash flow-ról beszélünk, így ez nem tartalmaz kifizetetlen adósságot vagy fennálló számlákat.

tegyük fel, hogy 5 ügyfele van, és havonta öt számlát küld. Tegyük fel azt is, hogy az átlagos számlaérték 2000 dollár, A fizetési feltételek pedig NET21. Feltételezéseink teljesítéséhez feltételezzük, hogy az eladott áruk költsége (fogaskerekek) a számlázott összeg 50% – A, és hogy működési költségei havonta 3000 dollárban vannak (beleértve a bérleti díjat, az alkalmazottakat/vállalkozókat, a biztosítást stb.). Ebben az esetben a cash flow chart tűnhet valami ilyesmi (nem veszi figyelembe a korábbi egyenleg vagy tényleges készpénz kéznél, az egyszerűség kedvéért):

mint látható, a fő különbség a cash flow egyenlege és jövedelmezősége között az, hogy a cash flow egy adott időszakban tényleges in/out pénzeszközöket jelent. Nyereség általában úgy néz ki, lefoglalt, tervezett jövedelem, ráfordítás egy adott időszakban. Emiatt a jövedelmezőség lehet egy kicsit félrevezető. Különösen azoknak a vállalkozásoknak, amelyek nettó feltételekkel fizetnek.

ezért, ha elküldte ezt az 1000 dolláros számlát, de még meg kell fizetni, akkor nem számít készpénz beáramlásnak. Ehelyett majd jelölje meg a “gyűjtemények vagy követelések”, amíg a számla kifizetése. Vagy tegyük fel, hogy vásárol valamit üzleti hitelkártyával, de ne fizesse ki azonnal. A kártyáján szereplő egyenleg nem számít “készpénzkiáramlásnak”, amíg az adósságot ténylegesen meg nem fizetik.

a számítások után, ha a záró egyenleg nagyobb lesz, mint a kezdő egyenleg, a cash flow pozitív. Ha összeadódik, hogy alacsonyabb, a cash flow negatív.

hogyan kell kiszámítani a jövedelmezőségét

a jövedelmezőség kiszámításának két összetevője van: a bruttó nyereség és a nettó nyereség. A bruttó nyereség az Ön bevétele, levonva az eladott áruk költségeit (fogaskerekek). A nettó nyereség a bruttó nyereség mínusz a működési költségek.

bruttó nyereség

tegyük fel, hogy egy könyvesbolt tulajdonosa, és 10 000 dollár bevételt hoz október hónapjára, de a könyvek 5000 dollárba kerülnek. A bruttó nyeresége 5000 dollár lenne.

A bruttó nyereség olyan, amilyenné tesszük le a könyvet, értékesítési, de ez a számítás nem tartalmazza az egyéb kapcsolódó költségek üzlet, mint például a bérszámfejtés, kiadó, marketing, stb. Annak érdekében, hogy kitaláljuk a teljes jövedelmezőségét, ki kell számítania a nettó nyereséget.

nettó nyereség

Ha a hónap teljes működési költségei összesen 3000 dollárba kerülnek, a nettó nyeresége vagy a hazavitele 2000 dollár lenne.

mivel most már jobban láthatjuk, annak ellenére, hogy a cash flow és a nyereség kapcsolódó, ezek nem teljesen szinonimája. A jövedelmezőség egy pillantást vet a számviteli, és ad egy általános áttekintést a nagyobb képet a vállalkozás pénzügyeit. A cash flow számítások, másrészt, figyelemmel kíséri a követelések és a kötelezettségek valós időben, így egy folyamatos megértése a havi pénzügyi helyzet, így folyamatosan működik az üzleti napról napra.

készen áll a további?