Quel est le meilleur, un Roth ou un 401 traditionnel (k)? La différence centrale entre un Roth 401 (k) et un traditionnel 401 (k) est le traitement fiscal de vos cotisations. Les investisseurs font des contributions traditionnelles 401 (k) avant impôt tandis que les économies Roth se produisent après impôt. Ce qui vous convient le mieux dépendra de votre situation fiscale actuelle/ future, de la composition de l’actif et des flux de trésorerie. Pour les particuliers situés à l’extrémité supérieure des tranches d’imposition, payer de l’impôt maintenant sur l’épargne-retraite peut ne pas avoir de sens.

Pensez à long terme pour décider si un Roth 401 (k) sera meilleur qu’un 401 (k) traditionnel. Si les comptes Roth ne représentent qu’une petite fraction de vos actifs à la retraite, cela peut ne pas valoir la peine. De plus, si vous êtes déjà dans une tranche d’imposition élevée, il est moins probable que votre taux d’imposition augmente encore lorsque vous cessez de travailler.

Roth vs 401 traditionnel (k)

Dans un 401 traditionnel (k), les employés versent des cotisations avant impôts. Bien que cela réduise votre revenu imposable maintenant, vous paierez régulièrement de l’impôt sur le revenu lorsque vous retirerez l’argent à la retraite.

Dans un Roth 401(k), les employés cotisent des dollars après impôt à un compte Roth désigné dans le cadre du régime 401(k). Vous ne recevez aucun avantage fiscal de la contribution. Lorsque l’argent est retiré à la retraite, il est libre d’impôt si au moins cinq ans se sont écoulés depuis votre première cotisation au Roth 401 (k).

Les investisseurs peuvent contribuer à la fois à un 401 (k) traditionnel et à un 401 (k) Roth en même temps. Toutefois, les plafonds annuels maximaux s’appliquent aux contributions globales. Si vous cotisez à un Roth 401 (k), les fonds de contrepartie de l’employeur seront toujours versés dans un Roth 401 (k) avant impôt.

En dehors du traitement fiscal, il n’y a pas beaucoup de différences majeures entre un Roth et un 401 (k) traditionnel. Les deux plans prévoient d’abord des retraits sans pénalité à l’âge de 59½ ans, sauf si vous êtes admissible à une exemption. Comme le 401 (k), les Roth 401 (k) sont soumis aux distributions minimales requises à la retraite; une différence clé entre le Roth IRA et le Roth 401 (k). Cependant, un Roth 401 (k) peut être transformé en un Roth IRA lorsque vous quittez votre emploi ou prenez votre retraite, ce qui éliminera l’exigence de RMD.

Notez que si vous n’avez pas déjà de Roth IRA, la période de détention de cinq ans redémarrera lorsque vous effectuerez le roulement. Discutez de vos options avec votre conseiller financier avant d’apporter des modifications.

Quel est le meilleur ?

Utiliser un Roth 401 (k) n’est pas toujours le meilleur choix pour un investisseur. En particulier pour les hauts revenus, il est peu probable que vous ayez toujours un taux d’imposition aussi élevé à la retraite. Évidemment, les lois fiscales changent avec le temps, mais toutes choses égales par ailleurs, vous devrez économiser beaucoup pour générer quelques centaines de milliers de dollars par année en revenu de retraite.

Il n’y a pas un facteur déterminant qui rendra toujours l’utilisation d’un 401 (k) traditionnel meilleure qu’un Roth ou vice versa. Comme pour tout ce qui concerne la planification financière, il est important de peser plusieurs entrées simultanément. Au moment de décider de la meilleure approche pour votre situation fiscale et financière, voici quelques éléments à prendre en compte.

Voici quand il peut être judicieux d’utiliser un Roth 401 (k):

• Vous êtes maintenant dans une tranche marginale d’impôt sur le revenu inférieure à ce que vous prévoyez être à la retraite
• Si les cotisations Roth ne réduisent pas le montant que vous épargnez pour la retraite. Le fait de maximiser les cotisations Roth 401 (k) réduit davantage votre salaire à emporter par rapport aux reports avant impôt. Si vous ne pouvez pas conserver la même épargne-retraite dollar pour dollar, il est probablement préférable de revenir au traditionnel 401 (k). Ce calculateur peut vous aider à estimer l’impact des cotisations Roth vs 401(k) traditionnelles
• Votre épargne retraite et vos revenus de retraite (Sécurité sociale, pension, etc.) sont actuellement fortement pondérées en fonction des actifs à imposition différée
• L’ajout des cotisations Roth à votre revenu imposable n’entraînera aucune incidence fiscale défavorable (par exemple, le déclenchement du 3.Surtaxe d’assurance-maladie de 8%, vous poussant dans une tranche d’imposition marginale plus élevée, perdant d’autres déductions fiscales basées sur l’AGI ou des possibilités de planification)

Voici quand il peut être judicieux d’utiliser un 401 (k) traditionnel:

• Vous êtes actuellement dans certaines des tranches d’imposition marginales les plus élevées et il est peu probable que vous reproduisiez le même niveau de revenu imposable à la retraite
• L’exclusion des cotisations avant impôt de votre revenu imposable est une partie importante de votre stratégie de planification fiscale. Pour les couples mariés, cela peut être significatif: en 2020, la réduction maximale est de près de 40 000 $ ou 52 000 for pour les couples de 50 ans et plus!
• Si vous êtes un revenu élevé et que vous avez déjà une diversification fiscale importante de vos actifs, peut-être à partir d’un Roth IRA, de l’ancien Roth 401 (k) ou d’un compte de courtage
• S’il est peu probable que vous puissiez faire une différence significative dans votre stratégie de bucket fiscal. Par exemple, si vous prévoyez de changer d’emploi bientôt, prévoyez uniquement de faire des ajouts Roth 401 (k) temporairement, etc.

Comme pour toute stratégie fiscale, il est important de ne pas laisser la queue fiscale remuer le chien. Que vous décidiez d’opter pour un Roth ou un 401 (k) traditionnel, l’accent devrait être mis sur votre taux d’épargne global. Surtout pour les personnes à revenu élevé, le maximum des cotisations au régime de retraite à lui seul peut ne pas suffire à financer votre retraite. Un Roth 401 (k) n’est pas non plus le seul moyen de parvenir à une plus grande diversification fiscale à la retraite. Un compte de courtage imposable peut fournir un revenu supplémentaire à la retraite et une diversification fiscale, ainsi que la flexibilité d’accéder à des fonds avant la retraite.