Qu’Est-Ce Que Le Revenu Imposable?

Au début de chaque année, la plupart des particuliers et des familles commencent à collecter leurs relevés de paie et reçus annuels afin de déterminer leur revenu imposable. Si vous avez déjà fait des impôts par vous-même, vous savez à quel point trouver ce numéro peut être difficile.

Qu’est-ce que le revenu imposable? Le revenu imposable et l’AGI sont-ils la même chose? Plus important encore, existe-t-il des moyens de réduire le revenu imposable afin que vous payiez moins d’impôts chaque année?
Voici tout ce que vous devez comprendre sur le revenu imposable – et pourquoi il est important tout au long de l’année.

Revenu imposable Signifiant

L’Internal Revenue Service (IRS) définit le revenu imposable comme tout montant d’argent gagné déclaré à l’agence. À moins d’être expressément exempté par la loi, la majeure partie de votre revenu gagné est imposable.
Rapporté sous plusieurs formes, des exemples de revenu imposable comprennent les salaires, les traitements et les primes que vous recevez de votre travail qui sont documentés sur le formulaire W-2. Cela s’étend aux revenus déclarés sur le formulaire IRS 1099 provenant d’un travail indépendant, de comptes de retraite, de jeux d’argent ou d’autres activités. Les gains réalisés par la vente d’actions – ou les revenus non gagnés provenant des intérêts sur les comptes bancaires et / ou des paiements de pension alimentaire – peuvent également compter.

Le Revenu Imposable et le Revenu net sont-ils identiques?

Bien qu’ils soient souvent utilisés de manière interchangeable, le revenu imposable et le revenu net ne sont pas les mêmes. Votre revenu imposable comprend vos gains bruts (moins les déductions fiscales que vous pourriez avoir). Le revenu net, cependant, est défini comme votre revenu après impôts. Cela peut ne pas englober la totalité de votre revenu imposable chaque année.

Le Revenu imposable et l’AGI sont-ils les mêmes?

Le revenu brut ajusté reflète votre revenu total moins toutes les déductions supérieures, y compris les cotisations à un compte 401(k). Le revenu imposable fait référence à l’IAG moins les déductions détaillées, y compris les dons à des organismes de bienfaisance admissibles ou les déductions d’intérêts hypothécaires.

Où Se Trouve Le Revenu Imposable?

Selon l’IRS, il existe trois principales formes de revenus: l’argent, les biens et les services. Cependant, selon la façon dont vous êtes payé pour votre travail, votre revenu imposable peut être différent.

La forme la plus courante de revenu imposable est l’argent gagné d’un emploi. Lorsque vous acceptez de travailler en tant qu’employé, votre paiement est considéré comme un bénéfice imposable. D’autres exemples de revenus imposables que les particuliers peuvent recevoir comprennent: les paiements de pensions, les comptes de retraite et même l’aide sociale.

Le revenu imposable doit-il être de l’argent?

L’argent n’est pas la seule forme de revenu imposable que vous pouvez recevoir tout au long de l’année. Si vous travaillez et acceptez des biens troqués (ou un échange de services en guise de paiement), ces échanges peuvent également être considérés comme un revenu imposable. Bien que ce soit rare, les biens ou les services d’échange doivent être déclarés sur votre déclaration de revenus chaque année.

Le Revenu imposable des Travailleurs indépendants Est-il différent?

Comme les travailleurs indépendants ne retiennent pas automatiquement l’impôt sur leurs gains, leur revenu imposable peut être différent. En conséquence, les travailleurs indépendants ou indépendants sont tenus de payer des paiements trimestriels d’impôt sur le travail indépendant.

Tous les trois mois, les travailleurs indépendants doivent déterminer combien ils ont gagné sur la période, puis prépayer leurs impôts à l’aide du formulaire 1040-ES. Comme il ne s’agit que d’une estimation de leurs impôts pour le trimestre, leur facture fiscale finale à la fin de l’année peut être différente (en fonction de leur revenu imposable annuel final pour l’année).

Pourquoi Le Revenu Imposable Est-Il Important?

Le revenu imposable est important car il détermine en fin de compte la part de votre revenu versée au gouvernement par l’impôt fédéral sur le revenu chaque année. La façon dont les impôts sont prélevés sur votre salaire dépend du fait que vous soyez un employé de W-2 ou un travailleur autonome.

Si vous travaillez à un emploi et percevez un salaire régulier, votre revenu imposable annuel est déterminé par votre revenu et les retenues de votre formulaire W-4. Sur chaque talon de paie, vos impôts seront répartis en trois catégories: l’impôt sur le revenu, l’impôt sur la sécurité sociale et l’impôt sur l’assurance-maladie. Alors que l’impôt sur la sécurité sociale est un plat de 6,2% et l’impôt sur l’assurance-maladie est de 1,45%, votre impôt sur le revenu est déterminé par le montant que vous gagnez chaque année.

2020 tranches d’Imposition Fédérale (Payable en 2021)

Source:IRS

Si vous êtes un travailleur autonome, vous pourriez être requis pour payer des impôts trimestriels (qui engloberont vos impôts sur le revenu, la sécurité sociale et l’assurance-maladie). Tout travailleur autonome qui s’attend à devoir plus de 1 000 taxes d’impôts par année est tenu de payer l’impôt sur le travail autonome de 15,3 % tous les trois mois.

Quelle que soit la façon dont vous êtes payé, vous serez toujours responsable du paiement de l’impôt sur votre revenu imposable total (qui n’est ni retenu ni prépayé). Votre formulaire IRS 1040 vous aidera à déterminer si vous devez payer de l’impôt sur le revenu ou si vous recevrez un remboursement d’impôt en trop.

Exemples d’impôt sur le revenu

Comme son nom l’indique, l’impôt sur le revenu est prélevé sur l’argent que vous gagnez à la semaine, aux deux semaines, au mois ou à l’année.

Pour les employés de la classe W-2, un exemple de la façon dont l’impôt sur le revenu est appliqué commence par la paperasse préalable à l’emploi. Chaque travailleur doit remplir le formulaire W-4, ainsi que les formulaires de retenue déposés auprès de son état. En fonction des choix de ces formulaires, les employeurs retiendront une partie de leur salaire brut pour l’impôt sur le revenu, dans le but de satisfaire leur compte d’impôt à la fin de l’année.

Le paiement de l’impôt sur le revenu est différent pour les travailleurs indépendants. Au lieu de payer des impôts à chaque paiement, leurs impôts sur le revenu sont payés trimestriellement à l’IRS. Pour déterminer le montant qu’ils doivent payer, les travailleurs indépendants utilisent le formulaire 1040-ES pour estimer leurs obligations fiscales. Si leur facture de revenu imposable est supérieure à 1 000 $ pour l’année, ils doivent payer des impôts estimés à chaque trimestre d’exercice.
Ces exemples ne concernent que l’impôt fédéral sur le revenu. Chaque État a des règles fiscales différentes, il est donc important de vérifier auprès des autorités de votre État et de votre gouvernement local pour déterminer ce que vous pourriez devoir.

Exemple d’impôt pour les entreprises indépendantes

Si une personne seule gagne 40 000 $ grâce à son travail autonome en tant que propriétaire unique, sa facture d’impôt prévue est de 8 680 $. En utilisant le formulaire 1040-ES, ils diviseraient par quatre le total de leur impôt sur le revenu prévu, puis verseraient des paiements trimestriels de 2 170 $ au gouvernement. Leur facture finale d’impôt sur le revenu peut être différente, en fonction des déductions commerciales et de la façon dont ils calculent leur déduction personnelle.

Encore une fois, chaque État taxe les travailleurs indépendants différemment, il est donc important de vérifier auprès de l’autorité fiscale de votre État pour déterminer votre taux d’imposition local.

Revenu brut par rapport au Revenu imposable

Avant de pouvoir déterminer votre revenu imposable, vous devrez d’abord déterminer votre revenu brut. Le revenu brut intègre tout ce qui a été gagné au cours de l »année civile, y compris vos salaires d »emploi, revenus d »un travail indépendant, et tout ce que vous avez pu gagner de « concerts secondaires. »Vos bénéfices bruts seront souvent déclarés sur votre formulaire W-2 et le formulaire 1099 et doivent être fournis par les entreprises pour lesquelles vous avez travaillé.

Le revenu imposable est votre revenu brut moins les déductions au cours de l’année.

Déductions sur le revenu imposable

Lors de la déclaration de vos impôts, vous aurez deux options pour vos déductions sur le revenu imposable: Vous pouvez soit détailler toutes vos déductions, soit accepter la déduction forfaitaire annuelle.
La déduction forfaitaire est un montant forfaitaire réduit de votre revenu brut. Le nombre est la combinaison de la déduction forfaitaire de base, avec un ajustement pour votre âge. La déduction forfaitaire est également ajustée chaque année en fonction de l’inflation.

Déduction forfaitaire 2020 pour les Déclarants

Source: IRS

Afin de réduire leur revenu imposable, les déclarants ont également la possibilité de détailler leurs déductions. La voie de déduction détaillée est généralement la meilleure pour les personnes qui annulent les intérêts payés sur leurs impôts fonciers et fonciers, font des contributions caritatives importantes, ont des factures médicales élevées ou maintiennent un bureau à domicile.

Les Déductions Réduisent-Elles Votre Revenu Imposable?

Comme son nom l’indique, les déductions fiscales sont soustraites de votre revenu brut pour déterminer votre revenu imposable final pour l’année d’imposition. Peu importe ce que vous prenez – la franchise standard ou les franchises détaillées – les déductions réduisent finalement votre revenu imposable. Cela ne se reflète pas dans votre AGI.

Les déductions peuvent réduire votre revenu imposable et vous aider à économiser de l’argent sur vos impôts chaque année. Plusieurs déductions peuvent vous aider à réduire votre facture fiscale, notamment le maintien d’un bureau à domicile, un don à un organisme de bienfaisance et des cotisations à la retraite.

Comment est déterminé le Revenu imposable

Une fois que vous avez calculé votre revenu brut, vous pouvez calculer votre revenu imposable:

Revenu imposable= AGI – la plus élevée de vos déductions détaillées ou de la déduction forfaitaire

Selon votre situation personnelle, vous n’aurez peut-être pas besoin de détailler vos déductions pour déterminer votre revenu imposable. Au lieu de cela, la déduction forfaitaire peut offrir une déduction meilleure (et plus facile) de vos gains finaux.

Quel Est Mon Revenu Imposable?

Au moment de produire vos déclarations de revenus, votre revenu imposable peut être différent selon la façon dont vous déclarez, le montant que vous avez gagné et le montant que vous déduisez de vos impôts.

Si vous souhaitez réduire votre revenu imposable au plus bas, envisagez de parler de votre situation personnelle à un expert-comptable agréé (CPA). Un professionnel accrédité peut vous aider à déterminer la meilleure façon de déclarer vos impôts et les déductions à prendre, ce qui vous aidera à minimiser votre revenu imposable et à garder plus d’argent dans vos poches.