Il existe de nombreuses façons de créer un avenir financièrement sûr pour vos proches. Vous pouvez demander l’aide d’un conseiller financier pour élaborer un plan financier complet. Les fonds en fiducie sont un autre moyen de préparer vos enfants ou petits-enfants à la réussite financière future. Et ils ne sont pas seulement pour les très riches. Vous pouvez ouvrir un fonds fiduciaire pour vous assurer que vos proches gèrent et distribuent vos actifs d’une manière spécifique, quelle que soit votre valeur nette.
Qu’est-ce qu’un Fonds Fiduciaire?
Un fonds fiduciaire est une entité juridique qui détient des biens ou des actifs pour le compte d’une autre personne, d’un groupe ou d’une organisation. Il s’agit d’un outil de planification successorale qui permet de conserver vos actifs dans une fiducie gérée par un tiers neutre ou un fiduciaire. Un fonds en fiducie peut comprendre de l’argent, des biens, des actions, une entreprise ou une combinaison de ces éléments. Le fiduciaire conserve le fonds en fiducie jusqu’à ce que le moment soit venu de transmettre les actifs aux bénéficiaires que vous avez choisis.
Les fonds fiduciaires offrent plus de contrôle et de spécificité qu’un testament. En effet, lorsque vous mourrez, votre testament devient public et il n’y a pas toujours de garantie que vos souhaits seront exaucés. Avec un fonds fiduciaire, seuls les fiduciaires et les bénéficiaires connaissent le contenu et les conditions du fonds. De plus, certains fonds fiduciaires peuvent protéger vos actifs contre les poursuites judiciaires et offrir des avantages fiscaux.
Comment fonctionne un Fonds Fiduciaire?
Il y a trois parties impliquées dans un fonds fiduciaire: le constituant, le fiduciaire et le bénéficiaire. Le constituant est la personne qui crée le fonds d’affectation spéciale et y place ses avoirs. Le fiduciaire est la personne ou l’institution qui détient et gère les actifs. Enfin, votre bénéficiaire est la personne que vous avez choisie pour recevoir les actifs du fonds.
Pour créer un fonds fiduciaire, le constituant travaille avec un avocat pour créer le fonds fiduciaire. Vous pouvez également choisir un conseiller financier avec qui travailler pour vous aider à répartir vos actifs de la meilleure façon possible. Le constituant nomme le fiduciaire, souvent un membre de la famille ou une institution financière. Un constituant doit également nommer le bénéficiaire comme ses enfants ou petits-enfants, un partenaire commercial ou un organisme de bienfaisance. Le constituant et l’avocat établissent également les conditions du fonds fiduciaire. Les conditions comprennent quels actifs le constituant inclura et comment il souhaite que ces actifs soient distribués.
Les fonds en fiducie diffèrent des autres outils de planification successorale. Ils permettent au constituant de fournir des spécifications sur la façon et le moment où le bénéficiaire recevra les actifs de la fiducie. Par exemple, en tant que constituant, vous pouvez choisir de verser des fonds chaque année au bénéficiaire ou sous forme de somme forfaitaire une fois que le bénéficiaire atteint un certain âge. Le constituant peut même spécifier que les fonds servent à une dépense importante comme des frais de scolarité au collège ou un acompte sur une maison.
Une inclusion courante dans un fonds fiduciaire est une » clause dépensière « . »Cela empêche un bénéficiaire d’utiliser les actifs du fonds fiduciaire pour rembourser ses dettes. Donc, même si votre petit-fils devait jouer tout son argent et contracter une tonne de dettes, ses créanciers ne peuvent pas toucher à son fonds en fiducie. De cette façon, votre petit-fils peut encore avoir de l’argent de secours pour l’aider à se remettre sur pied.
Différents types de fonds d’affectation spéciale
Il existe quelques types de fonds d’affectation spéciale. Pour commencer, il existe des fonds fiduciaires irrévocables qui, une fois établis, sont immuables. En tant que constituant, vous ne pouvez pas annuler la fiducie ni modifier les conditions ou la distribution. Cette rigidité présente certains avantages. Premièrement, parce que le constituant n’est plus propriétaire des actifs, il n’a pas besoin de payer d’impôt sur le revenu sur l’argent gagné par ces actifs. Les fonds d’une fiducie irrévocable ne comptent plus dans la succession du constituant. Par conséquent, le transfert d’actifs dans une fiducie irrévocable peut également aider le constituant à passer dans une tranche d’imposition inférieure ou à éviter de payer l’impôt successoral. Les fiducies irrévocables protègent également les fonds contre les réclamations légales et les dettes contre le constituant. De cette façon, le bénéficiaire peut toujours bénéficier de ces actifs au cas où le constituant s’endetterait ou subirait des difficultés.
Les fonds fiduciaires révocables, en revanche, peuvent être modifiés à tout moment. Ceux-ci sont également appelés fiducies vivantes. Vous pouvez les mettre à jour au besoin en ajoutant ou en supprimant des actifs et des bénéficiaires. Vous pouvez même dissoudre le fonds, ce qui entraîne le retour des actifs au constituant. Cela permet plus de flexibilité et de contrôle, car des modifications peuvent être apportées jusqu’à la mort du constituant. Cependant, contrairement à un fonds irrévocable, les fonds d’une fiducie révocable sont toujours considérés comme faisant partie de la succession du constituant. Cela les rend moins protégés si le constituant fait face à des réclamations légales, des factures médicales ou d’autres dettes. Dans ce cas, les fonds de la fiducie révocable peuvent être saisis.
Une fiducie résiduaire de bienfaisance est un autre type de fonds en fiducie. Aussi appelée fiducie de rente de bienfaisance, cela vous permet de transmettre vos actifs à un organisme de bienfaisance spécifié au lieu d’un parent. Les actifs de ce type de fonds fournissent un revenu à pourcentage fixe au bénéficiaire pendant la durée de vie de la fiducie. Lorsque vous financez une fiducie résiduaire de bienfaisance, vous pouvez immédiatement bénéficier de crédits d’impôt pour contributions de bienfaisance. De plus, vous faites don de vos actifs pour une grande cause.
Qui a besoin d’un Fonds fiduciaire ?
Vous trouverez des fonds fiduciaires utiles si vous souhaitez laisser de l’argent, des biens ou d’autres actifs à quelqu’un d’autre et en assurer l’utilisation d’une manière spécifique et incontestable. Vous pouvez créer une fiducie pour verser des actifs à des moments précis, comme chaque année, pour des événements spécifiques comme à l’obtention du diplôme ou à un certain âge. Si vous souhaitez vous assurer que votre patrimoine dure plus longtemps, vous pouvez choisir de le faire verser à vos bénéficiaires en plusieurs versements plutôt qu’en une somme forfaitaire. Si vous voulez payer les études de vos petits-enfants, vous pouvez les faire payer uniquement pour leurs frais de scolarité.
Les fonds fiduciaires combattent également certains des problèmes auxquels vous pourriez être confronté avec un testament. Contrairement à un testament, les fiducies ne sont pas soumises à l’homologation, le processus juridique qui vérifie votre testament. Étant donné que les actifs de la fiducie appartiennent à la fiducie et non au constituant, il n’est pas nécessaire de transférer la propriété de ces actifs au décès du constituant. Sans homologation, les fiducies gardent également vos transactions successorales privées.
Le résultatnet
Un fonds en fiducie offre un outil de planification successorale solide pour ceux qui veulent plus de contrôle sur leurs actifs qu’un testament ne peut en fournir. Les fiducies permettent au constituant, la personne qui crée la fiducie, de définir les conditions de la fiducie. Cela inclut comment et quand vous souhaitez que le contenu de la fiducie soit transmis aux bénéficiaires. Les fonds fiduciaires irrévocables offrent également des avantages fiscaux et une protection de leurs actifs contre les poursuites judiciaires.
Conseils sur la planification de la retraite
- Si vous avez décidé d’ouvrir un fonds en fiducie, il est important que vous ayez suffisamment d’argent pour le fonds et pour vous-même. Bien sûr, c’est génial de configurer votre enfant avec ses frais de scolarité, mais n’oubliez pas de financer votre retraite aussi. Ouvrez des comptes d’épargne comme un IRA ou 401 (k) pour démarrer votre épargne-retraite.
- Vous constaterez peut-être que la navigation dans vos finances et vos actifs, en particulier lors de la création de fonds et de comptes, est beaucoup à gérer par vous-même. Dans ce cas, il pourrait vraiment être utile d’avoir un conseiller financier pour vous guider dans la gestion de vos finances. Ils peuvent vous aider à maximiser votre épargne et à obtenir d’excellents avantages fiscaux. L’outil de jumelage de conseillers financiers de SmartAsset facilite la recherche d’un conseiller avec lequel travailler qui répond à vos besoins. Répondez simplement à un court questionnaire, puis nous vous jumelerons avec jusqu’à trois conseillers de votre région.