Bien que vos cotisations à votre régime de retraite vous appartiennent dès le départ, les cotisations de votre employeur doivent d’abord être acquises. Une fois qu’ils le feront, vous serez entièrement investi et les contributions de votre entreprise vous appartiendront à 100%. Les employeurs peuvent suivre un calendrier d’acquisition immédiate, un calendrier d’acquisition de cliff (où vous êtes investi après un nombre déterminé d’années de service) ou un calendrier graduel (où vous êtes investi d’un pourcentage déterminé à chaque anniversaire de travail). Pour les SEP-IRA, les IRA SIMPLES et les autres IRA, les cotisations patronales requises sont entièrement acquises immédiatement. Les sociétés peuvent également utiliser des calendriers d’acquisition pour les bonus d’actions ou d’options. Lisez la suite pour en savoir plus sur l’acquisition de droits dans les régimes de retraite, y compris 401(k)s et les pensions. Si vous approchez de la retraite, un conseiller financier peut vous guider tout au long de la transition de l’accumulation d’épargne à leur transformation en revenu.

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Qu’Est-Ce que L’Acquisition ?

Si vous avez récemment rencontré le terme « acquisition » pour la première fois, vous venez probablement de rejoindre votre premier plan 401 (k) ou de changer d’emploi. Dans ce contexte, l’acquisition fait référence aux cotisations que votre employeur verse à votre compte. Quand ils sont vêtus, ils vous appartiennent.

Certains employeurs choisissent pour leurs cotisations aux pensions ou aux régimes 401(k) d’être acquis immédiatement. De même, lorsque les cotisations de l’employeur aux plans basés sur l’IRA sont requises, elles sont immédiatement acquises par la loi. Mais la plupart des entreprises exigent que vous travailliez plusieurs années avant de posséder pleinement les contributions qu’elles versent à votre compte.

Cela dit, quel que soit le type de régime de retraite que vous avez ou l’entreprise pour laquelle vous travaillez, vous possédez toujours 100% de l’argent retenu sur votre chèque de paie et placé dans votre compte.

Comment Fonctionne L’Acquisition ?

Comme mentionné précédemment, les calendriers d’acquisition peuvent être immédiats, gradués ou falaise. Avec ces deux derniers, la loi fédérale dicte le nombre maximal d’années qu’une entreprise peut vous obliger à travailler avant que vous ne soyez entièrement investi dans un plan 401 (k). Avec un calendrier d’acquisition gradué, les cotisations de votre entreprise doivent être acquises au moins 20% après deux ans, 40% après trois ans, 60% après quatre ans, 80% après cinq ans et 100% après six ans. Si l’inscription est automatique et que des cotisations de l’employeur sont requises, elles doivent être acquises dans les deux ans.

Si votre régime suit un calendrier d’acquisition de cliff, vous détiendrez 100 % des cotisations de votre employeur après avoir travaillé un certain nombre d’années. Selon la loi, le maximum que cela peut être est de trois ans.

En règle générale, si vous quittez votre employeur avant d’être entièrement investi, vous perdrez tout ou partie des cotisations versées par l’employeur à votre compte. Donc, si votre régime a une falaise d’acquisition des droits de deux ans et que vous partez après un an et 11 mois, vous repartirez avec seulement l’argent que vous avez cotisé à votre propre régime et les gains qu’il a générés.

Cela dit, si vous retournez chez un employeur dans les cinq ans ou dans le nombre d’années que vous avez travaillées, le plus élevé des deux étant retenu, le temps que vous avez travaillé précédemment peut compter dans le nombre d’années dont vous avez besoin pour devenir investi. La loi fédérale exige également que vous soyez investi à 100% au moment où vous atteignez « l’âge normal de la retraite. »Votre plan décide de cet âge, mais ce n’est généralement pas plus de 65 ans.

Puis-je Avoir Accès À Mes Fonds Si je suis entièrement investi dans Mon Régime de retraite?

Lorsque vous êtes entièrement investi dans un régime de retraite, vous êtes propriétaire à 100% des fonds de votre compte. Cela se produit à la fin de la période d’acquisition. Vous avez rempli le délai requis par votre employeur. Et puisque cet argent est à vous, votre patron ne peut pas le reprendre, que vous soyez licencié ou licencié – ou que vous quittiez.

Être entièrement investi dans votre régime de retraite, cependant, ne signifie pas que vous êtes libre de toucher l’argent. Avec les plans 401 (k) traditionnels, vous devez avoir au moins 59,5 ans avant de pouvoir effectuer des retraits sans encourir de pénalité. Si vous avez moins de 59,5 ans, vous encourrez une pénalité IRS de 10%.

Calendriers d’acquisition des droits pour les régimes de retraite du secteur privé

Si vous avez un régime de retraite, c’est-à-dire un régime à prestations déterminées, les lois d’acquisition des droits sont un peu différentes. Dans le cas d’un régime à prestations déterminées, le plus long calendrier d’acquisition de cliff peut être de cinq ans. Si l’entreprise suit un calendrier gradué, elle peut nécessiter jusqu’à sept ans de service pour être investie à 100%. Mais il doit prévoir au moins 20% d’acquisition après trois ans, 40% après quatre ans, 60% après cinq ans et 80% après six ans. Si le régime à prestations déterminées est un régime à solde de trésorerie, les employés doivent devenir entièrement acquis après des années ou moins.

Acquisition des droits pour les pensions de l’Église et du gouvernement

Les règles d’acquisition des droits pour les régimes de retraite de l’Église et du gouvernement ne sont pas fixées par le gouvernement fédéral. Au lieu de cela, les calendriers d’acquisition de ces types de plans dépendent des lignes directrices établies par le système de retraite de votre État.

Cependant, il est important de noter que les régimes de retraite de l’Église et du gouvernement couvrent chacun un large éventail d’employés. Les plans d’église, par exemple, peuvent également couvrir les employés des hôpitaux ou des écoles associés à une église. Les plans gouvernementaux peuvent couvrir les employés des gouvernements fédéral, étatiques et locaux. Ils peuvent également bénéficier aux employés des agences relevant de ces organes gouvernementaux, y compris les administrateurs scolaires et les enseignants.

Combien Dois-je Cotiser à Mon Régime de retraite?

Si votre employeur offre un régime à cotisations déterminées comme un 401(k), les experts recommandent de cotiser au moins 10% de votre salaire. Ou si vous n’aimez pas les options ou les frais du plan, vous devriez mettre au moins ce qu’il faut pour maximiser le match de l’entreprise. Par exemple, supposons que vous gagniez 100 000 $ et que votre employeur offre une contrepartie d’entreprise. C’est 50% de vos cotisations, jusqu’à 6% de votre salaire. Donc, pour obtenir le match maximum de l’entreprise, vous devez contribuer au moins 6 000 $ (6% de 100 000 $). Votre employeur ajouterait alors 3 000 $ (50 % de 6 000 $) à votre compte, pour un total de cotisations de 9 000 contributions à la fin de l’année.

Si vous pouvez débourser plus que cela, le plafond des cotisations des employés du régime 401 (k) en 2020 est de 19 500 $ ou de 26 000 if si vous avez au moins 50 ans. Pour visualiser à quelle vitesse votre argent va croître, utilisez notre calculatrice 401 (k).

Comment Puis-Je En Savoir Plus Sur Le Calendrier D’Acquisition Des Droits De Mon Régime De Retraite?

Le calendrier d’acquisition des droits de votre régime de retraite sera clairement décrit dans votre description sommaire du régime. Vous pouvez généralement en obtenir une copie auprès de votre service des ressources humaines ou de l’administrateur du régime.

Résultat net

Certains employeurs offrent des avantages sous forme de fonds de contrepartie aux régimes de retraite de leurs employés. Les travailleurs deviennent alors entièrement acquis, ou possèdent des fonds fournis par l’employeur, soit immédiatement, soit après plusieurs années de service.

Les lois fédérales et d’État régissent la durée pendant laquelle une entreprise peut vous obliger à travailler pour devenir pleinement investi. Généralement, le maximum est de deux à sept ans, selon le type de régime, le calendrier d’acquisition et d’autres facteurs.

Conseils sur l’épargne-retraite

• Si votre régime de retraite parrainé par l’employeur comporte des frais élevés ou peu d’options de placement, cotisez suffisamment pour maximiser la valeur de l’entreprise. Enregistrez ensuite ce que vous pouvez dans un IRA ou Roth IRA. La contribution maximale pour 2019 et 2020 est de 6 000 $ si vous avez moins de 50 ans. C’est 7 000 $ si vous avez 50 ans ou plus. Si vous avez également contribué à un 401 (k), le montant déductible (pour un IRA traditionnel) dépend de votre revenu et de votre statut de dépôt.
• Transformer votre pécule en un flux de revenus peut être difficile si vous n’êtes pas un pro de la finance. Alors, pourquoi ne pas faciliter la retraite en embauchant un conseiller financier? L’outil de correspondance de SmartAsset peut vous mettre en relation avec jusqu’à trois conseillers près de chez vous. C’est gratuit et ne prend que cinq minutes.