Cuando vea que su empresa tiene un flujo de caja positivo, es posible que asuma rápidamente que su negocio es rentable, ¡pero no abra el champán todavía! Si bien el flujo de caja y los beneficios de su negocio están estrechamente relacionados, técnicamente no son lo mismo.

Sin embargo, dado que tanto su flujo de efectivo como sus ganancias juegan un papel importante en la supervivencia de su negocio, es extremadamente importante que comprenda cómo difieren en realidad. Afortunadamente, estamos aquí para desglosarlo por usted.

Cuando su empresa tiene un flujo de caja positivo, significa que sus entradas de efectivo exceden sus salidas de efectivo. El beneficio es similar: Para que una empresa sea rentable, necesita tener más dinero que entra que sale. Por lo tanto, cuando ve que tiene más cuentas por cobrar que cuentas por pagar, puede ser fácil asumir que su negocio está obteniendo ganancias. Pero no siempre es así.

Su negocio puede ser rentable sin tener un flujo de caja positivo—y usted puede tener un flujo de caja positivo sin obtener beneficios.

Aquí le mostramos cómo ver si su flujo de caja es positivo:

Su flujo de caja es el dinero que entra y sale de su negocio en un día dado. Este capital de trabajo es lo que usa para cubrir los gastos de su negocio, como nómina, alquiler, compras de inventario, etc. Simple, ¿verdad?

Su beneficio, por otro lado, es realmente solo un término contable que existe en papel. Esta medición le da una idea básica de cuánto dinero tiene entrando y saliendo de su negocio cada mes, pero lo que no hace es decirle mucho sobre sus operaciones diarias.

Tenga en cuenta que muchas empresas utilizan la contabilidad de acumulación, lo que significa que sus ingresos y gastos se registran, independientemente de si se ha intercambiado efectivo o no.

Por ejemplo, supongamos que envía una factura por $1,000. Estos 1 1,000 se registrarán en su estado de ganancias y pérdidas como ganancias, incluso si no recibe el pago de dicha factura de inmediato.

Esta diferencia es clave cuando sus facturas llegan a su vencimiento. Si todavía está esperando el pago de esa factura, es posible que no tenga suficiente efectivo a mano para cubrir los costos, y no tener el efectivo lo hace un flujo de efectivo negativo. Sin embargo, dado que las ganancias no le dicen exactamente cuándo entra y sale el dinero de su negocio, aún parecerá rentable en papel, incluso si no está en el banco para que lo use.

Cómo calcular su Flujo de caja

Para calcular su flujo de caja, debe saber con cuánto dinero está comenzando su negocio el primer día del mes. Su «dinero en efectivo» debe incluir exactamente eso: el dinero en efectivo que tiene a mano y que está fácilmente disponible para usar.

Una vez que sepa con cuánto está comenzando, restará todos sus gastos operativos, actividades de inversión y actividades de financiamiento. Recuerde, estamos hablando de su flujo de efectivo real, por lo que esto no incluirá ninguna deuda pendiente o facturas pendientes.

Digamos que tienes 5 clientes y envías cinco facturas al mes. Supongamos también que el valor promedio de su factura es de $2000 y sus condiciones de pago son NET21. Para completar nuestras suposiciones, asumiremos que el Costo de los Bienes Vendidos (COGS) es del 50% del monto facturado y que sus costos operativos son fijos a 3 3000 por mes (incluido el alquiler, empleados/contratistas, seguros, etc.). En este caso, su diagrama de flujo de efectivo puede tener un aspecto similar a este (sin tener en cuenta el saldo anterior o el efectivo real disponible, para simplificar):

Como puede ver, la clave de la diferencia entre el flujo de efectivo del balance y de la rentabilidad es que el flujo de efectivo representa reales/Salida De fondos en un período determinado. Las ganancias generalmente se refieren a los ingresos y gastos planificados y reservados en un período determinado. Debido a que la rentabilidad puede ser un poco engañosa. Especialmente para empresas que reciben pagos en términos netos.

Por lo tanto, si envió esa factura de $1,000 pero aún no se ha pagado, no la contará como entrada de efectivo. En su lugar, lo marcará como «cobros o cuentas por cobrar» hasta que se pague la factura. O, digamos que compras algo con una tarjeta de crédito comercial, pero no lo pagas de inmediato. El saldo que adeuda en su tarjeta no contará como un «flujo de salida de efectivo» hasta que la deuda se pague realmente.

Después de sus cálculos, si su saldo de cierre suma más que su saldo inicial, su flujo de caja es positivo. Si se suma a ser menor, su flujo de caja es negativo.

Cómo calcular su Rentabilidad

Hay dos componentes para calcular su rentabilidad: su beneficio bruto y su beneficio neto. Su ganancia bruta es su ingreso, menos el costo de los bienes vendidos (COGS). Su beneficio neto es su beneficio bruto menos sus gastos operativos.

Ganancia bruta

Digamos que usted es dueño de una librería y aporta revenue 10,000 de ingresos para el mes de octubre, pero los libros le cuestan 5 5,000. Su ganancia bruta sería de 5 5,000.

Su beneficio bruto es lo que puede hacer que su venta de libros, pero este cálculo no se incluyen los otros costos asociados con el funcionamiento de un negocio, tales como la nómina, alquiler, comercialización, y así sucesivamente. Para calcular su rentabilidad total, debe calcular su beneficio neto.

Beneficio neto

Si sus gastos operativos totales del mes le costaron un total de 3 3,000, su beneficio neto, o su dinero para llevar a casa, sería de 2 2,000.

Como ahora se puede ver más claramente, a pesar de su flujo de efectivo y las ganancias están relacionados, no son completamente sinónimos. Su rentabilidad echa un vistazo a su contabilidad y le da una visión general del panorama general de las finanzas de su negocio. Sus cálculos de flujo de efectivo, por otro lado, monitorean sus cuentas por cobrar y por pagar en tiempo real, lo que le brinda una comprensión continua de su situación financiera mensual para que pueda seguir operando su negocio día a día.

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