Was ist zu versteuerndes Einkommen?

Zu Beginn eines jeden Jahres sammeln die meisten Einzelpersonen und Familien ihre jährlichen Lohnabrechnungen und Quittungen, um ihr zu versteuerndes Einkommen zu ermitteln. Wenn Sie jemals selbst Steuern gezahlt haben, wissen Sie, wie schwierig es sein kann, diese Nummer zu finden.

Was ist zu versteuerndes Einkommen? Sind steuerpflichtiges Einkommen und AGI dasselbe? Noch wichtiger ist, gibt es Möglichkeiten, das zu versteuernde Einkommen zu senken, so dass Sie jedes Jahr weniger Steuern zahlen? Hier finden Sie alles, was Sie über das zu versteuernde Einkommen wissen müssen – und warum es das ganze Jahr über wichtig ist.

Bedeutung des zu versteuernden Einkommens

Der Internal Revenue Service (IRS) definiert das zu versteuernde Einkommen als jede Menge verdientes Geld, die der Agentur gemeldet wird. Sofern nicht ausdrücklich gesetzlich ausgenommen, ist der größte Teil Ihres Erwerbseinkommens steuerpflichtig.Berichtet in verschiedenen Formen, Beispiele für zu versteuerndes Einkommen sind Löhne, Gehälter und Boni, die Sie von Ihrer Arbeit erhalten, die auf Formular W-2 dokumentiert sind. Dies gilt auch für Einkommen, die auf dem IRS-Formular 1099 aus freiberuflicher Arbeit, Rentenkonten, Glücksspielen oder anderen Aktivitäten gemeldet werden. Realisierte Gewinne aus dem Verkauf von Aktien – oder unverdiente Erträge aus Bankkontozinsen und / oder Unterhaltszahlungen – können ebenfalls zählen.

Sind steuerpflichtiges Einkommen und Nettoeinkommen gleich?

Obwohl sie oft synonym verwendet werden, sind zu versteuerndes Einkommen und Nettoeinkommen nicht dasselbe. Ihr zu versteuerndes Einkommen umfasst Ihr Bruttoeinkommen (abzüglich etwaiger Steuerabzüge). Das Nettoeinkommen ist jedoch definiert als Ihr Einkommen nach Steuern. Dies umfasst möglicherweise nicht jedes Jahr Ihr gesamtes zu versteuerndes Einkommen.

Sind zu versteuerndes Einkommen und AGI gleich?

Das bereinigte Bruttoeinkommen spiegelt Ihr Gesamteinkommen abzüglich aller Top-Line-Abzüge wider, einschließlich der Beiträge zu einem 401 (k) -Konto. Das zu versteuernde Einkommen bezieht sich auf AGI abzüglich detaillierter Abzüge, einschließlich Geschenken an qualifizierte gemeinnützige Organisationen oder Abzügen von Hypothekenzinsen.

Wo befindet sich das zu versteuernde Einkommen?

Laut IRS gibt es drei primäre Einkommensformen: Geld, Eigentum und Dienstleistungen. Je nachdem, wie Sie für Ihre Arbeit bezahlt werden, kann Ihr zu versteuerndes Einkommen jedoch unterschiedlich sein.

Die häufigste Form des zu versteuernden Einkommens ist Geld, das mit einem Job verdient wird. Wenn Sie sich bereit erklären, als Angestellter zu arbeiten, gilt Ihre Zahlung als steuerpflichtiges Einkommen. Andere Beispiele für zu versteuerndes Einkommen, das Einzelpersonen erhalten können, sind: Zahlungen aus Renten, Rentenkonten und sogar Sozialhilfe.

Muss das zu versteuernde Einkommen Geld sein?

Geld ist nicht die einzige Form des zu versteuernden Einkommens, das Sie das ganze Jahr über erhalten können. Wenn Sie arbeiten und getauschtes Eigentum (oder einen Austausch von Dienstleistungen als Zahlung) akzeptieren, können diese Austausche auch als steuerpflichtiges Einkommen betrachtet werden. Obwohl es ungewöhnlich ist, müssen Immobilien- oder Umtauschdienste jedes Jahr in Ihrer Steuererklärung gemeldet werden.

Ist das zu versteuernde Einkommen für Selbständige unterschiedlich?

Da Selbständige nicht automatisch Steuern auf ihr Einkommen einbehalten, kann ihr zu versteuerndes Einkommen unterschiedlich sein. Infolgedessen müssen unabhängige oder freiberufliche Arbeitnehmer vierteljährliche Steuerzahlungen für Selbständige entrichten.

Alle drei Monate müssen Selbstständige bestimmen, wie viel sie in diesem Zeitraum verdient haben, und dann ihre Steuern mit dem Formular 1040-ES im Voraus bezahlen. Da es sich nur um eine Schätzung ihrer Steuern für das Quartal handelt, kann ihre endgültige Steuerrechnung am Ende des Jahres unterschiedlich sein (basierend auf ihrem endgültigen zu versteuernden Jahreseinkommen).

Warum ist das zu versteuernde Einkommen wichtig?

Das zu versteuernde Einkommen ist wichtig, da es letztendlich bestimmt, wie viel Ihres Einkommens jedes Jahr durch die Bundeseinkommensteuer an die Regierung gezahlt wird. Wie Steuern von Ihrem Lohn abgezogen werden, hängt davon ab, ob Sie ein W-2-Angestellter oder Selbständiger sind.

Wenn Sie in einem Job arbeiten und einen regelmäßigen Gehaltsscheck sammeln, wird Ihr jährliches zu versteuerndes Einkommen durch Ihr Einkommen und Ihre Einbehalte aus Ihrem W-4-Formular bestimmt. Auf jedem Lohnstummel werden Ihre Steuern in drei Kategorien unterteilt: Einkommensteuer, Sozialversicherungssteuer und Medicare-Steuer. Während die Sozialversicherungssteuer pauschal 6,2% und die Medicare-Steuer 1,45% beträgt, hängt Ihre Einkommensteuer davon ab, wie viel Sie jedes Jahr verdienen.

2020 Bundessteuerklassen (zahlbar im Jahr 2021)

Quelle: IRS

Wenn Sie selbstständig sind, müssen Sie möglicherweise vierteljährlich Steuern zahlen (die Ihre Einkommens-, Sozialversicherungs- und Medicare-Steuern umfassen). Jeder Selbstständige, der jährlich mehr als 1.000 US-Dollar Steuern schuldet, muss alle drei Monate die 15,3% ige Selbstständigkeitssteuer zahlen.

Unabhängig davon, wie Sie bezahlt werden, sind Sie immer noch für die Zahlung der Steuer auf Ihr gesamtes zu versteuerndes Einkommen verantwortlich (das nicht einbehalten oder im Voraus bezahlt wird). Mit Ihrem IRS-Formular 1040 können Sie feststellen, ob Sie Einkommensteuer schulden oder ob Sie eine Steuerrückerstattung erhalten, wenn Sie zu viel bezahlen.

Beispiele für Einkommensteuer

Wie der Name schon sagt, wird die Einkommensteuer aus dem Geld entnommen, das Sie wöchentlich, zweiwöchentlich, monatlich oder jährlich verdienen.

Für W-2-Mitarbeiter beginnt ein Beispiel für die Anwendung der Einkommensteuer mit dem Papierkram vor der Beschäftigung. Jeder Arbeitnehmer muss das Formular W-4 zusammen mit allen bei seinem Staat eingereichten Quellensteuerformularen ausfüllen. Basierend auf den Informationen aus diesen Formularen werden die Arbeitgeber einen Teil ihres Bruttolohns für die Einkommensteuer einbehalten, mit dem Ziel, ihre Steuerrechnung am Ende des Jahres zu befriedigen.

Die Zahlung der Einkommensteuer ist für Selbständige unterschiedlich. Anstatt mit jeder Zahlung Steuern zu zahlen, werden ihre Einkommensteuern vierteljährlich an den IRS gezahlt. Um zu bestimmen, wie viel sie zahlen müssen, verwenden Selbstständige das Formular 1040-ES, um ihre Steuerverpflichtung (en) zu schätzen. Wenn ihre Rechnung vom zu versteuernden Einkommen über $1.000 für das Jahr ist, werden sie erwartet, geschätzte Steuern jedes Steuerquartal zu zahlen.
Diese Beispiele beziehen sich nur auf die Bundeseinkommensteuer. Jeder Staat hat andere Steuerregeln, so ist es wichtig, mit Ihrem Staat und lokalen Behörden zu überprüfen, um festzustellen, was Sie schulden können.

Beispiel für selbständige Gewerbesteuer

Wenn eine einzelne Person $ 40.000 durch Selbständigkeit als Einzelunternehmer verdient, ist ihre erwartete Steuerrechnung $ 8.680. Unter Verwendung des Formulars 1040-ES teilten sie ihre erwartete Einkommensteuer durch vier und zahlten dann vierteljährliche Zahlungen in Höhe von 2.170 USD an die Regierung. Ihre endgültige Einkommensteuerrechnung kann unterschiedlich sein, basierend auf Geschäftsabzügen und wie sie ihren persönlichen Abzug berechnen. Auch hier besteuert jeder Staat Selbständige anders, daher ist es wichtig, sich bei Ihrer staatlichen Steuerbehörde zu erkundigen, um Ihren lokalen Steuersatz zu bestimmen.

Bruttoeinkommen vs. zu versteuerndes Einkommen

Bevor Sie Ihr zu versteuerndes Einkommen ermitteln können, müssen Sie zunächst Ihr Bruttoeinkommen ermitteln. Das Bruttoeinkommen umfasst alles, was Sie im Kalenderjahr verdient haben, einschließlich Ihrer Arbeitslöhne, selbständiges Einkommen, und alles, was Sie möglicherweise durch „Nebenauftritte“ verdient haben.“ Ihre Bruttogewinne werden häufig auf Ihrem Formular W-2 und Formular 1099 ausgewiesen und müssen von den Unternehmen bereitgestellt werden, für die Sie gearbeitet haben.

Das zu versteuernde Einkommen ist Ihr Bruttoeinkommen abzüglich etwaiger Abzüge im Laufe des Jahres.

Steuerpflichtige Einkommensabzüge

Wenn Sie Ihre Steuern einreichen, haben Sie zwei Möglichkeiten für Ihre steuerpflichtigen Einkommensabzüge: Sie können entweder alle Ihre Abzüge auflisten oder den jährlichen Standardabzug akzeptieren.
Der Standardabzug ist ein Pauschalbetrag, der von Ihrem Bruttoeinkommen abgezogen wird. Die Zahl ist die Kombination des grundlegenden Standardabzugs zusammen mit einer Anpassung an Ihr Alter. Der Standardabzug wird auch jedes Jahr auf der Grundlage der Inflation angepasst.

2020 Standardabzug für Steueranmelder

Quelle: IRS

Um ihr zu versteuerndes Einkommen zu reduzieren, haben Steuerzahler auch die Möglichkeit, ihre Abzüge aufzulisten. Der detaillierte Abzugsweg eignet sich normalerweise am besten für Personen, die Zinsen für ihre Haus- und Grundsteuern abschreiben, erhebliche gemeinnützige Beiträge leisten, hohe Arztrechnungen haben oder ein Heimbüro unterhalten.

Reduzieren Abzüge Ihr zu versteuerndes Einkommen?

Wie der Name schon sagt, werden Steuerabzüge von Ihrem Bruttoeinkommen abgezogen, um Ihr endgültiges zu versteuerndes Einkommen für das Steuerjahr zu bestimmen. Unabhängig davon, welche Sie nehmen – die Standard–Selbstbehalt oder aufgeschlüsselte Selbstbehalte – Abzüge letztlich reduzieren Sie Ihr zu versteuerndes Einkommen. Dies spiegelt sich nicht in Ihrer AGI wider.

Abzüge können Ihr zu versteuerndes Einkommen reduzieren und Ihnen helfen, jedes Jahr Geld bei Ihren Steuern zu sparen. Es gibt mehrere Abzüge, die Ihnen helfen können, Ihre Steuerrechnung zu minimieren, einschließlich der Aufrechterhaltung eines Heimbüros, Spenden für wohltätige Zwecke und Rentenbeiträge.

Bestimmung des zu versteuernden Einkommens

Sobald Sie Ihr Bruttoeinkommen berechnet haben, können Sie Ihr zu versteuerndes Einkommen berechnen:

Zu Versteuerndes Einkommen = AGI – je größer Ihre Einzelabzüge oder der Standardabzug

Je nach Ihrer persönlichen Situation müssen Sie Ihre Abzüge möglicherweise nicht einzeln auflisten, um Ihr zu versteuerndes Einkommen zu ermitteln. Stattdessen kann der Standardabzug einen besseren (und einfacheren) Abzug von Ihrem endgültigen Einkommen bieten.

Was ist mein zu versteuerndes Einkommen?

Wenn es Zeit ist, Ihre Steuern einzureichen, kann Ihr zu versteuerndes Einkommen unterschiedlich sein, je nachdem, wie Sie einreichen, wie viel Sie verdient haben und wie viel Sie von Ihren Steuern abziehen.Wenn Sie Ihr zu versteuerndes Einkommen auf die niedrigste Zahl reduzieren möchten, sollten Sie mit einem Wirtschaftsprüfer (Certified Public Accountant, CPA) über Ihre persönliche Situation sprechen. Ein akkreditierter Fachmann kann Ihnen helfen, den besten Weg zu finden, um Steuern zu erheben und welche Abzüge Sie vornehmen müssen, um Ihr zu versteuerndes Einkommen zu minimieren und mehr Geld in der Tasche zu behalten.