Das Vermeiden von Nachlass muss nicht schwierig sein. Viele Menschen können diese einfachen und effektiven Möglichkeiten nutzen, um sicherzustellen, dass ihr gesamtes oder ein Teil ihres Eigentums direkt an ihre Erben übergeht, ohne das Nachlassgericht zu durchlaufen. (Um mehr über Probate und seine Nachteile zu erfahren, lesen Sie Warum Probate vermeiden?)

Revocable Living Trust

Living Trusts wurden erfunden, um Menschen ein Ende zu machen-run around probate. Der Vorteil, Ihr wertvolles Eigentum treuhänderisch zu halten, besteht darin, dass das Treuhandvermögen nach Ihrem Tod nicht Teil Ihres Nachlasses ist. (Es wird jedoch als Teil Ihres Nachlasses für Bundesnachlasssteuerzwecke gezählt.) Das liegt daran, dass ein Treuhänder — nicht Sie als Einzelperson – die Treuhandeigenschaft besitzt. Nach Ihrem Tod kann der Treuhänder das Treuhandvermögen einfach und schnell an die Familie oder Freunde übertragen, denen Sie es überlassen haben, ohne Nachlass. Sie geben im Treuhanddokument, das einem Testament ähnelt, an, wen Sie die Eigenschaft erben möchten. (Um mehr über lebende Trusts zu erfahren, lesen Sie, wie lebende Trusts Nachlass vermeiden.)

Pay-on-Death-Konten und Registrierungen

Sie können Ihre Bankkonten und Rentenkonten in Pay-on-Death-Konten umwandeln. Sie tun dies, indem Sie ein einfaches Formular ausfüllen, in dem Sie einen Begünstigten auflisten. Wenn Sie sterben, geht das Geld direkt an Ihren Begünstigten, ohne das Nachlassverfahren zu durchlaufen. Sie können dasselbe für Sicherheitsregistrierungen und in einigen Staaten für Fahrzeugregistrierungen tun. Mehr als die Hälfte der Staaten erlauben jetzt auch Transfer-on-Death-Immobilien-Urkunden, die wirksam werden, wenn Sie sterben. (Um mehr über diese Arten von Konten, Registrierungen und Urkunden zu erfahren, siehe Vermeiden Sie Nachlass mit Transfer-on-Death-Konten und Registrierungen.)

Miteigentum an Eigentum

Verschiedene Formen des Miteigentums bieten eine einfache Möglichkeit, Nachlass zu vermeiden, wenn der erste Eigentümer stirbt. Um den Titel mit jemand anderem in einer Weise zu nehmen, die Nachlass vermeidet, geben Sie auf dem Papier, das Ihr Eigentum zeigt (z. B. eine Immobilienurkunde), an, wie Sie den Titel halten möchten. In der Regel werden keine zusätzlichen Dokumente benötigt. Wenn einer der Eigentümer stirbt, geht das Eigentum an den anderen Miteigentümer – kein Nachlass beteiligt.

Sie können Nachlass vermeiden, indem Sie Eigentum wie folgt besitzen:

• Gemeinsames Mietverhältnis mit Hinterbliebenenrecht. Eigentum im gemeinsamen Mietverhältnis geht automatisch ohne Nachlass an die überlebenden Eigentümer über, wenn ein Eigentümer stirbt.
• Mietverhältnis durch die Gesamtheit. In einigen Staaten nehmen verheiratete Paare oft Titel nicht in gemeinsamen Mietverhältnissen, sondern in „Mietverhältnis durch die Gesamtheit“ statt. Es ist dem gemeinsamen Mietverhältnis sehr ähnlich, kann aber nur von verheirateten Paaren (oder in einigen Staaten von gleichgeschlechtlichen Partnern, die sich beim Staat registriert haben) genutzt werden. Beide vermeiden Probate auf genau die gleiche Weise.
• Gemeinschaftseigentum mit Hinterbliebenenrecht. Wenn Sie verheiratet sind (oder in Kalifornien, wenn Sie sich beim Staat als inländische Partner registriert haben) und in Alaska, Arizona, Kalifornien, Idaho, Nevada, Texas oder Wisconsin leben oder Eigentum besitzen, steht Ihnen eine andere Möglichkeit zur Verfügung, Eigentum mit Ihrem Ehepartner gemeinsam zu besitzen: Gemeinschaftseigentum mit dem Recht auf Hinterbliebene. Wenn Sie auf diese Weise Eigentum halten, besitzt der andere automatisch den Vermögenswert, wenn ein Ehepartner stirbt. (Um mehr zu erfahren, siehe Vermeiden von Nachlass mit Miteigentum.)

Geschenke

Das Verschenken von Eigentum zu Lebzeiten hilft Ihnen, Nachlass aus einem sehr einfachen Grund zu vermeiden: Wenn Sie es nicht besitzen, wenn Sie sterben, muss es nicht durch Nachlass gehen. Dies senkt die Nachlasskosten, da in der Regel die Kosten umso höher sind, je höher der Geldwert der Vermögenswerte ist, die das Nachlassverfahren durchlaufen. Und die meisten Geschenke unterliegen nicht der Bundesgeschenksteuer. (Es gibt mehr Informationen über Schenkungssteuern in Estate and Gift Tax FAQ.)

Vereinfachte Verfahren für kleine Nachlässe

Fast jeder Staat bietet jetzt Abkürzungen durch Nachlass —oder einen Weg, um es vollständig— für „kleine Nachlässe.“ Jeder Staat definiert diesen Begriff anders. (Weitere Informationen finden Sie unter Vermeiden Sie Nachlass: Das kleine Anwesen.)