Wenn Sie sowohl zu einem 401 (k) – als auch zu einem 457 (b) -Pensionsplan beitragen, können Sie Ihre steuerbegünstigten Ersparnisse verdoppeln und Ihr zu versteuerndes Einkommen senken, und der IRS sagt, dass dies vollkommen in Ordnung ist. Beide Arten von Konten können hilfreich sein, wenn Sie Geld abheben müssen, da bei einem 457 (b) keine Strafen für vorzeitige Abhebungen gelten. Es ist jedoch wichtig zu verstehen, wie diese Konten funktionieren, bevor Sie zu einem oder beiden beitragen.Ein 401 (k) Pensionsplan kann von jedem Arbeitgeber angeboten werden, während ein 457 (b) Plan in erster Linie von staatlichen und lokalen Regierungen ihren Mitarbeitern angeboten wird.

Beitrag zu 401(k) und 457(b) Plänen

Obwohl 457(b) Pläne in erster Linie für Regierungsangestellte angeboten werden, können bestimmte gemeinnützige Arbeitgeber diese Pläne auch anbieten. Einige große staatliche Arbeitgeber bieten ihren Mitarbeitern auch 401 (k) – und 457 (b) -Pläne an, die es ihnen ermöglichen, zu beiden beizutragen und ihnen die Möglichkeit zu geben, ihre Altersvorsorge aufzuladen.

Regierungsangestellte umfassen typischerweise:

• Regierungsbeamte auf staatlicher oder lokaler Ebene
• Öffentliche Schullehrer
• Mitarbeiter von Landkreisen und Städten
• Strafverfolgungspersonal und Ersthelfer

Der IRS ermöglicht es Ihnen, gleichzeitig zu einem 401 (k) – und 457 (b) -Plan beizutragen, da ein 457 (b) -Plan als nicht qualifizierter Pensionsplan gilt. Als Regierungspläne sind 457 (b) -Pläne im Allgemeinen nicht durch das Employee Retirement Income Security Act von 1974 (ERISA) wie 401 (k) -Pläne abgedeckt.

401 (k) Planlimits

Die Gehaltsstundungsgrenze — wie viel von Ihrem Vorsteuerlohn Sie in einen 401 (k) -Plan umleiten dürfen — beträgt ab 2021 19.500 USD, was ab 2020 unverändert ist.

Sie können im Jahr 2021 Nachholbeiträge in Höhe von zusätzlichen 6.500 US-Dollar leisten, wenn Sie 50 Jahre oder älter sind. Dies ist ebenfalls unverändert gegenüber dem Vorjahr.

457(b) Plan Limits

Die jährliche Grenze für alle Beiträge zu 457 (b) Pläne ist der kleinere von 100% des einschließbaren Beitrags des Mitarbeiters oder der elektiven Stundungsgrenze. Die elektive Stundungsgrenze für 457 (b) -Pläne für 2021 beträgt 19,500 USD, unverändert gegenüber 2020.Sie können auch Aufholbeiträge von bis zu 6.500 US-Dollar leisten, wenn der Plan dies zulässt und wenn Sie 50 Jahre oder älter sind. Oder Sie können das geringere als das Doppelte des Jahreslimits — 39.000 USD im Jahr 2021 wie im Vorjahr — oder das jährliche Basislimit plus den Betrag des in den Vorjahren nicht verwendeten Basislimits beisteuern. Diese Regel gilt für die drei Jahre vor dem im Plan angegebenen Rentenalter und ist nur zulässig, wenn Sie keine Nachholbeiträge leisten.

401 (k) vs. 457(b) Strafen für vorzeitige Abhebungen

Sie zahlen keine Steuern auf steuerbegünstigte Altersvorsorge, solange das Geld auf dem Konto verbleibt, aber Sie müssen gewöhnliche Einkommensteuern auf die Abhebungen von einem traditionellen 401 (k) -Konto zahlen. Sie können zusätzlich zu jeder regulären Steuer eine Vorfälligkeitsentschädigung in Höhe von 10% zahlen, wenn Sie vor dem Alter von 59½ Jahren einen 401 (k) -Plan widerrufen. Im Gegensatz dazu unterliegen 457 (b) -Pläne nicht der vorzeitigen Abhebungsstrafe, sodass Sie bei Abhebungen die normale Einkommensteuer zahlen, aber nicht mit dieser zusätzlichen Gebühr von 10% belastet werden.Eine Ausnahme von der Strafregel besagt, dass Sie, wenn Sie unter 59½ Jahre alt sind und feststellen, dass Sie Ihre Stundungsgrenze überschritten haben, die überschüssigen Beiträge bis zum Steueranmeldeschluss, normalerweise dem 15. Der Betrag ist immer noch in Ihrem Bruttoeinkommen für dieses Jahr enthalten, aber in diesem Fall bleibt Ihnen die Strafe erspart.

Arbeitgeber-Matches

Arbeitgeber, die 401 (k) -Pläne finanzieren, stimmen häufig mit den Beiträgen ihrer Mitarbeiter überein und setzen einen gleichen Betrag in den Plan des Mitarbeiters ein. Sie dürfen dies bis zur jährlichen Beitragsgrenze tun, die 100% des Gehalts des Mitarbeiters oder 58.000 US-Dollar für 2021 beträgt, gegenüber 57.000 US-Dollar im Jahr 2020. Das Limit umfasst sowohl die Arbeitnehmer- als auch die Arbeitgeberbeiträge zusammen.Zum Beispiel können Sie $ 19.500 beitragen, und Ihr Arbeitgeber kann $ 38.500 ab 2021 für Gesamtbeiträge von $ 58.000 beitragen.Eine Einschränkung bei einem 457 (b) -Plan ist, dass es ungewöhnlich ist, dass die Regierung ein Arbeitgeber-Match anbietet. Die Regierung behandelt 457 (b) Pläne als ergänzende Sparpläne, da viele staatliche und lokale Regierungsangestellte auch Anspruch auf Renten haben.

Ausgleich Ihrer Beiträge

Die Strategie, zu beiden Arten von Plänen beizutragen — und wie viel Sie zu jedem beitragen — kann von Ihrem Alter abhängen.Da Sie vor dem 59. Lebensjahr einen 457 (b) -Plan abschließen können, ohne eine Steuerstrafe zu zahlen, könnte dies der Schwerpunkt Ihrer Ersparnisse sein, wenn Sie jünger sind, falls Sie aufgrund eines unvorhergesehenen Notfalls vor der Pensionierung Zugang zu dem Geld benötigen.Aus dem gleichen Grund könnten Sie erwägen, 401 (k) Beiträge zu leisten, wenn Sie sich dem Rentenalter nähern und Ihr Arbeitgeber passende Beiträge anbietet. Sie können Ihre Beschäftigungsjahre und das kostenlose Geld Ihres Arbeitgebers voll ausnutzen, wenn die Uhr bis zur Rentenzeit tickt.

Es kann eine komplexe Gleichung sein, abhängig von Ihren persönlichen Umständen, also tun Sie gut daran, den Rat eines Finanzberaters einzuholen.