Sie haben keinen Arbeitgeber Quellensteuer und Senden von Steuern an die IRS oder an Ihren Staat, wenn Sie in einem Heimgeschäft selbstständig sind oder als unabhängiger Auftragnehmer oder Freiberufler arbeiten. Es ist möglich, dass Sie in diesem Fall geschätzte Steuern zahlen müssen.

Sie müssen die geschätzte Steuer für das laufende Steuerjahr zahlen, wenn beide der folgenden Punkte zutreffen:

• Sie erwarten, dass Sie für das laufende Steuerjahr mindestens 1.000 USD Steuern schulden, nachdem Sie alle Quellensteuer- und rückzahlbaren Gutschriften abgezogen haben.
• Es wird erwartet, dass Ihre Quellensteuer und Gutschriften geringer sind als der kleinere von: 90% der Steuer, die Sie voraussichtlich schulden, oder 100% Ihrer gesamten Steuerschuld, die in der Steuererklärung des Vorjahres ausgewiesen ist. Laut der IRS-Website müssen Einzelunternehmer, Partner und Aktionäre der S Corporation in der Regel geschätzte Steuerzahlungen leisten, wenn sie erwarten, Steuern in Höhe von 1.000 USD oder mehr zu zahlen, wenn sie ihre Bundessteuererklärung einreichen. Aktionäre mit C-Gesellschaften müssen geschätzte Steuern zahlen, wenn sie erwarten, $ 500 oder mehr zu schulden, wenn die Rückkehr eingereicht wird.

  Sie müssen keine geschätzte Steuer für das laufende Steuerjahr zahlen, wenn Sie alle drei der folgenden Bedingungen erfüllen:

  1. Sie waren im vorherigen Steuerjahr nicht verpflichtet, Steuern zu zahlen.
  2. Sie waren während des gesamten vorangegangenen Steuerjahres US-Bürger oder wohnhaft.
  3. Ihr vorheriges Steuerjahr umfasste einen gesamten Zeitraum von 12 Monaten.
  • Wenn geschätzte Steuern fällig sind
  • Berechnung Ihrer geschätzten Steuerzahlung
  • So zahlen Sie Ihre geschätzten Steuern
  • Zusätzliche Steuern für Selbstständige

  Wenn geschätzte Steuern fällig sind

  Geschätzte Steuerzahlungen sind nach diesem Zeitplan viermal pro Jahr fällig (oder am nächsten Werktag, wenn das Fälligkeitsdatum auf einen gesetzlichen Feiertag oder ein Wochenende fällt):

  1. 15. 1 bis 31. März
  2. 15. Juni für Einnahmen vom 1. April bis 31. Mai
  3. Sept. 15 für Einnahmen vom 1. Juni bis 31.August
  4. Jan. 15 für das Ergebnis von September. 1 bis Dez. 31

  Die geschätzten Steuern ähneln den Steuern, die ein Arbeitgeber von einem Gehaltsscheck abzieht. Möglicherweise schulden Sie Steuern, wenn Sie Ihre Steuererklärung im April einreichen, wenn im Laufe des Jahres nicht genügend Geld von Ihrem Lohn einbehalten wird, um Ihre Steuerschuld zu decken. Wenn Sie zu viel bezahlen, erhalten Sie eine Rückerstattung.

  Sie könnten eine Strafe in Rechnung gestellt werden, auch wenn Sie eine Rückerstattung fällig sind, wenn Sie Ihre Einkommensteuererklärung einreichen, wenn Sie nicht genug Steuern bis zum Fälligkeitsdatum jeder der Zahlungsperioden zahlen. Sie haben die Möglichkeit, Ihre gesamte geschätzte Steuerschuld für das Jahr bis zur Anmelde- und Zahlungsfrist, normalerweise dem 15.Der Internal Revenue Service verlängerte die Anmeldefrist für 2021 bis Juni 15 für Steuerzahler in Texas, Oklahoma und Louisiana, die aufgrund der schweren Winterstürme zu Katastrophengebieten des Bundes erklärt wurden. Dies gilt auch für Unternehmen und geschätzte Steuerzahlungen für das Ergebnis des ersten Quartals. Die Frist wurde für alle anderen einzelnen Steuerzahler als Reaktion auf die anhaltende Coronavirus-Pandemie auf den 17. Mai 2021 verlängert, was sich jedoch nicht auf die geschätzten Zahlungen auswirkt. Sie sind noch bis zum 15. April fällig.

  Sie müssen die Zahlung nicht am Jan. 15 wenn Sie das Formular 1040 bis Februar einreichen. 1 (oder bis zum nächsten Werktag, wenn Feb. 1 fällt auf ein Wochenende oder Urlaub) und Sie zahlen alle verbleibenden Steuern zu diesem Zeitpunkt fällig. Dies ist für die meisten selbstständigen Steuerzahler fast unmöglich, da 1099-Formulare häufig zu spät eintreffen.

  Die Fälligkeitsdaten Ihrer Zahlung lauten wie folgt, wenn Sie ein Steuerzahler im Geschäftsjahr sind und nicht dem Standardkalenderjahr folgen:

  1. Der 15.Tag des vierten Monats Ihres Geschäftsjahres
  2. Der 15. Tag des sechsten Monats Ihres Geschäftsjahres
  3. Der 15. Tag des neunten Monats Ihres Geschäftsjahres
  4. Der 15. Tag des ersten Monats nach dem Ende Ihres Geschäftsjahres

  Wie Steuerzahler im Kalenderjahr müssen Sie nicht die letzte Zahlung leisten, wenn Sie Ihre Einkommensteuererklärung bis zum letzten Tag des ersten Monats des monat nach dem Ende Ihres Geschäftsjahres und Sie zahlen alle Steuern, die Sie mit Ihrer Steuererklärung schulden.

  Berechnung Ihrer geschätzten Steuerzahlung

  Berechnen Sie Ihr erwartetes bereinigtes Bruttoeinkommen, Abzüge, zu versteuerndes Einkommen, andere Steuern und Gutschriften für dieses Jahr, um Ihre geschätzte Steuer zu bestimmen. Es kann am einfachsten sein, die Bundessteuererklärung Ihres Vorjahres als Ausgangspunkt abzuarbeiten, wenn Sie zuvor Steuern auf Selbstständigkeit erhoben haben.Steuersoftware-Programme helfen Ihnen, Ihre geschätzte Steuerschuld zu berechnen. Darüber hinaus bietet der IRS Anweisungen und ein Arbeitsblatt zur Berechnung Ihrer geschätzten Steuerzahlungen, die mit dem IRS-Formular 1040-ES eingereicht werden. Bewahren Sie das Arbeitsblatt für Ihre Unterlagen auf und führen Sie Aufzeichnungen über die Daten, an denen Sie Ihre geschätzten Steuerzahlungen im Laufe des Jahres leisten. Diese Informationen sind für den Abschluss der Steuererklärung im nächsten Jahr von entscheidender Bedeutung, und Sie benötigen sie für die Berechnung von Zinsen oder Strafen, die sich aus einer Unterschätzung Ihrer Steuerschuld ergeben.

  So zahlen Sie Ihre geschätzten Steuern

  Der IRS bietet fünf Möglichkeiten, Ihre geschätzten Steuern zu zahlen:

  1. Gutschrift eine Rückerstattung von der Rückkehr des Vorjahres auf die geschätzte Steuer des laufenden Jahres.
  2. Senden Sie Ihre Zahlung (per Scheck oder Zahlungsanweisung) mit dem entsprechenden Zahlungsbeleg aus Formular 1040-ES ein.
  3. Bezahlen Sie elektronisch mit dem Electronic Federal Tax Payment System (EFTPS). Sie müssen sich für diesen Service anmelden, um ihn nutzen zu können, und Sie können einmalige oder wiederkehrende Zahlungen bis zu einem Jahr im Voraus einrichten. Online anmelden unter www.eftps.gov . Sie können Zahlungen auch bis zu zwei Tage vor der Zahlung ändern oder stornieren.
  4. Bezahlen Sie per elektronischer Geldabhebung. Sie können dies einrichten, wenn Sie das Formular 1040 oder das Formular 1040A elektronisch einreichen. Zu diesem Zeitpunkt können Sie die elektronische Auszahlung von Geldern für bis zu vier geschätzte Steuerzahlungen veranlassen. Steuersoftware und Steuerberater können dies für Sie einrichten.
  5. Bezahlen Sie mit Kredit- oder Debitkarte über ein Pay-by-Phone-System oder das Internet über einen von nur drei IRS-autorisierten Kartenprozessoren. Ihnen wird eine Bearbeitungsgebühr berechnet. Der Betrag wird Ihnen zum Zeitpunkt der Zahlung zur Verfügung gestellt.

  Zusätzliche Steuern für Selbstständige

  Zusätzlich zur Einkommensteuer müssen Selbstständige geschätzte Steuerzahlungen für ihre Selbstständigkeitssteuer einreichen. Der derzeitige Steuersatz für Selbständige beträgt 15,3%, bestehend aus 12,4% für die Sozialversicherung und 2,9% für Medicare. Diese Steuer ist im Wesentlichen die gleiche wie die Sozialversicherungs- und Medicare-Steuern, die von den meisten Arbeitgebern einbehalten werden, mit der Ausnahme, dass die Arbeitgeber die Hälfte der Steuer zahlen müssen. Wer selbstständig ist, muss beide Hälften bezahlen. Der Teil der sozialen Sicherheit unterliegt maximalen Einkommensbeschränkungen (137.700 USD für 2020 und 142.800 USD für 2021).