det finns många sätt på vilka en brottsling olagligt kan förvärva pengar elektroniskt. Oavsett om det är genom skadlig skadlig kod, phishing, vishing och smishing bedrägerier, kontoövertag eller andra vektorer, är en gemensamhet över alla dessa attackmetoder att bedrägerier måste flytta de olagliga medlen snabbt för att undvika att fångas och få summan konfiskerad.
det är här de tre stadierna av penningtvätt spelar in, enligt FN: s kontor för narkotika och brottslighet (UNODC): placering, skiktning och integration. I traditionella penningtvättssystem börjar placeringen av medel när smutsiga pengar sätts i ett finansiellt institut. När medel stjäls online via digitala transaktioner hos finansinstitut hoppar processen omedelbart till skiktning.
detta görs på tre huvudsakliga sätt:
- flytta medel inom det finansiella systemet;
- flytta medel till oreglerade finansiella e-kassasystem; och
- ta bort medel från det finansiella systemet helt och hållet.
flytta medel inom det finansiella systemet
flytta medel inom det finansiella systemet sker i allmänhet endast med mycket stora summor pengar. Några av de vanligaste metoderna för detta inkluderar användningen av:
- Offshore-konton;
- anonyma skalkonton;
- pengar mulor; och
- oreglerade finansiella tjänster.
Offshore-konton
individer kan överföra stulna medel till ett offshore-konto i en lokal där banksekretesslagar är mycket strikta. Dessa länder och territorier kallas ofta skatteparadis.finansinstitut, truster, skalföretag och andra finansiella grupper i dessa regioner kan välkomna pengar från nästan var som helst och kräver ofta inte utlämnande av information om var pengarna härstammar från. I sin tur lämnar dessa institutioner ingen rapportering tillbaka till det land där medlen genererades.
anonyma Skalkonton
ett skalföretag, bank, konto eller företag är en enhet som inte bedriver någon verklig verksamhet. Det är i huvudsak ett skydd som används för att dölja och flytta pengar. Syftet med dessa konton är att lura andra att tro att verksamheten är legitim när man tvättar pengar och undviker skatter.
enligt Federation of Tax Advisers, shell-konton ”döljer identiteten hos den faktiska ägaren av fonderna, och företagets register är ofta svårare för brottsbekämpning att få tillgång till eftersom de är offshore, innehas av yrkesverksamma som hävdar sekretess, eller de yrkesverksamma som driver företaget kan agera på avlägsna och anonyma instruktioner.”
Money Mules
en money mule är en person som tar emot och överför medel som förvärvats olagligt för andra. De flesta mulor får en provision för sina ansträngningar.när bankkonton äventyras av cyberbrottslingar och internationella organiserade brottsgrupper (ocg), är pengar mulor en viktig del av att flytta offrens pengar genom det finansiella systemet och hjälpa brottslingar att ta ut de komprometterade kontona.
oreglerade finansiella tjänster
oreglerade enheter kan erbjuda en mängd olika tjänster som kan tillämpas för kriminella ändamål. Många saker passar in i denna kategori, till exempel:
- elektroniska pengar: kort med lagrat värde tillåter elektroniska pengar att läggas direkt på kortet och sedan användas för att köpa varor och tjänster.
- Casinos: under de senaste åren har Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN) ställt lagstadgade krav på kasinon på grund av de stora summorna pengar och hög frekvens av transaktioner vid dessa anläggningar. Inte varje land och territorium följer dessa riktlinjer, men tillåter kunniga brottslingar en annan väg att flytta sina olagliga medel. Ett nytt exempel på detta är en Bangladesh bank heist där cyberbrottslingar riktade SWIFT-systemet för att flytta pengar innan de extraherade det genom ett kasino i Filippinerna.
- underjordiska nätverk av pengar återförsäljare: Detta hänvisar till ledningar genom vilka pengar överförs via informella metoder. Dessa underjordiska system kan användas för legitima överföringar men används också för penningtvätt, kriminell verksamhet och finansiering av terrorism.
förhindra penningtvätt
finansinstitut har försökt stoppa denna typ av kriminellt beteende genom kundkännedom (CDD) och krav på nyttjanderätt. Dessa krav kräver identifiering av den verkliga ägaren av ett konto för att stoppa missbruk av anonyma skalföretag.Mary Beth Goodman, en tidigare medlem av National Security and International Policy team vid Center for American Progress, skrev i American Banker att ”regler för fördelaktigt ägande är faktiskt bra för företag eftersom de skulle leda till minskad korruption och ökad konkurrenskraft. Regler för förmånligt ägande minskar risken genom att låta banker och andra företag veta vem de gör affärer med och minimera deras ekonomiska exponering för andras missgärningar.”
dessa regler kan vara svåra att anta och följa; det kan vara en herculean ansträngning att identifiera den sanna ägaren till ett skalföretag eller förtroende. Brottslingar vet detta och kommer avsiktligt att blanda pengar från ett anonymt offshore-konto till ett annat, flytta pengar genom det finansiella systemet innan det hamnar på ett konto från vilket det kan tas ut.finansinstitut övervakar kontinuerligt sina säkerhetssystem och tittar på kontoaktivitet. Genom användning av enhetsidentifiering, biometri, transaktionshastighetsmätare, geografisk spridning och kundbeteenden kan de flagga mer försök till bedräglig aktivitet än någonsin tidigare. Att ha ett systematiskt tillvägagångssätt för ekonomisk säkerhet och förebyggande av ekonomisk brottslighet är viktigt för att ta itu med sårbarheter som bedrägerier är angelägna om att utnyttja.
läs vitboken: accelererande tillväxt och digital adoption med sömlös identitetsförtroende