ce este venitul impozabil?

la începutul fiecărui an, majoritatea persoanelor și familiilor încep să-și colecteze declarațiile de plată anuale și încasările pentru a-și determina venitul impozabil. Dacă ați făcut vreodată impozite pe cont propriu, știți cât de greu poate fi găsirea acestui număr.

Ce este venitul impozabil? Venitul impozabil și AGI sunt același lucru? Mai important, există modalități de a reduce venitul impozabil, astfel încât să plătiți mai puține impozite în fiecare an? iată tot ce trebuie să înțelegeți despre venitul impozabil – și de ce contează pe tot parcursul anului.

venituri impozabile însemnând

Internal Revenue Service (IRS) definește venitul impozabil ca orice sumă de bani câștigați raportată Agenției. Cu excepția cazului în care este scutită în mod specific de lege, cea mai mare parte a venitului dvs. câștigat este impozabilă.raportate în mai multe forme, Exemple de venituri impozabile includ salariile, salariile și orice bonusuri pe care le primiți din munca dvs., care sunt documentate pe formularul W-2. Acest lucru se extinde la veniturile raportate pe formularul IRS 1099 din munca independentă, conturile de pensionare, jocurile de noroc sau alte activități. Câștigurile realizate din vânzarea stocurilor – sau veniturile neîncasate din dobânzile contului bancar și/sau plățile de pensie alimentară – pot fi, de asemenea, luate în considerare.

venitul impozabil și venitul Net sunt aceleași?

deși sunt adesea folosite interschimbabil, venitul impozabil și venitul net nu sunt aceleași. Venitul dvs. impozabil cuprinde câștigurile dvs. brute (minus orice deduceri fiscale pe care le puteți avea). Cu toate acestea, venitul Net este definit ca venitul dvs. după impozite. Acest lucru nu poate cuprinde întregul venit impozabil în fiecare an.

venitul impozabil și AGI sunt aceleași?

venitul brut ajustat reflectă venitul total minus orice deduceri de top, inclusiv contribuțiile la un cont 401(k). Venitul impozabil se referă la AGI minus orice deduceri detaliate, inclusiv cadouri pentru organizații caritabile calificate sau deduceri de dobânzi ipotecare.

unde se găsește venitul impozabil?

potrivit IRS, există trei forme principale de venit: bani, proprietate și servicii. În funcție de modul în care sunteți plătit pentru munca dvs., cu toate acestea, venitul dvs. impozabil poate fi diferit.

cea mai comună formă de venit impozabil sunt banii câștigați dintr-un loc de muncă. Când sunteți de acord să lucrați ca angajat, plata dvs. este considerată câștig impozabil. Alte exemple de venituri impozabile pe care le pot primi persoanele fizice includ: plăți din pensii, conturi de pensionare și chiar bunăstare.

venitul impozabil trebuie să fie bani?

banii nu sunt singura formă de venit impozabil pe care îl puteți primi pe tot parcursul anului. Dacă lucrați și acceptați proprietatea trocată (sau un schimb de servicii ca plată), aceste schimburi pot fi, de asemenea, considerate venituri impozabile. Deși este neobișnuit, serviciile de proprietate sau de schimb trebuie raportate în declarația dvs. fiscală în fiecare an.

este venitul impozabil pentru lucrătorii independenți diferit?

deoarece lucrătorii independenți nu rețin automat impozitele pe câștigurile lor, venitul lor impozabil poate fi diferit. Drept urmare, lucrătorii independenți sau independenți sunt obligați să plătească trimestrial plăți fiscale pe cont propriu.

la fiecare trei luni, persoanele care desfășoară activități independente trebuie să determine cât au făcut în perioada respectivă, apoi să-și plătească în avans impozitele folosind Formularul 1040-ES. Deoarece este doar o estimare a impozitelor lor pentru trimestru, factura lor fiscală finală la sfârșitul anului poate fi diferită (pe baza venitului lor impozabil anual final pentru anul).

De ce este important venitul impozabil?

venitul impozabil este important, deoarece în cele din urmă determină cât de mult din venitul dvs. este plătit guvernului prin impozitul federal pe venit în fiecare an. Modul în care sunt luate impozitele din salariul dvs. depinde de faptul dacă sunteți angajat W-2 sau lucrător independent.

dacă lucrați la un loc de muncă și colectați un salariu regulat, venitul dvs. anual impozabil este determinat de venitul și reținerile dvs. din formularul W-4. Pe fiecare ciot de plată, impozitele dvs. vor fi împărțite în trei categorii: impozitul pe venit, impozitul pe securitatea socială și impozitul Medicare. În timp ce taxa de securitate socială este de 6,2%, iar taxa Medicare este de 1,45%, impozitul pe venit este determinat de cât câștigați în fiecare an.

2020 paranteze fiscale federale (plătibile în 2021)

rata de impozitare	Filers Single	filers șef de gospodărie	căsătorit depunerea în comun sau de calificare filers văduvă	căsătorit depunerea separat filers
10%	$0-$9,875	$0-$14,100	$0 – $19,750	$0 – $9,875
12%	$9,876 – $40,125	$14,101 – $53,700	$19,751 – $80,250	$9,876 – $40,125
22%	$40,126 – $85,525	$53,701 – $85,500	$80,250 – $171,050	$40,126 – $85,525
24%	$85,526 – $163,300	$85,501 – $163,300	$171,051 – $326,600	$85,526 – $163,300
32%	$163,301 – $207,350	$163,301 – $207,350	$326,601 – $414,700	$163,301 – $207,350
35%	$207,351 – $518,400	$207,351 – $518,400	$414,701 – $622,050	$207,351 – $311,025
37%	$518,401 and above	$518,401 și mai sus	$622, 051 și mai sus	$311,026 și mai sus

Sursa: IRS

Dacă sunteți independent, vi se poate cere să plătiți impozite trimestrial (care va cuprinde veniturile, asigurările sociale și impozitele Medicare). Orice persoană care desfășoară activități independente care se așteaptă să datoreze mai mult de 1.000 de dolari în impozite anual este obligată să plătească impozitul pe activități independente de 15,3% la fiecare trei luni.indiferent de modul în care sunteți plătit, veți fi în continuare responsabil pentru plata impozitului pe venitul dvs. impozabil total (care nu este reținut sau preplătit). Formularul IRS 1040 vă va ajuta să determinați dacă datorați impozitul pe venit sau dacă veți primi o rambursare a impozitului din plata în exces.

Exemple de impozit pe venit

după cum sugerează și numele, impozitul pe venit este luat din banii câștigați săptămânal, bi-săptămânal, lunar sau anual.

pentru angajații W-2, un exemplu al modului în care se aplică impozitul pe venit începe cu documentele înainte de angajare. Fiecare lucrător trebuie să completeze formularul W-4, împreună cu orice formulare de reținere depuse la statul lor. Pe baza alegerilor din aceste forme, angajatorii vor reține o parte din salariul brut pentru impozitul pe venit, cu scopul de a-și satisface factura fiscală la sfârșitul anului.

plata impozitului pe venit este diferită pentru cei care desfășoară activități independente. În loc să plătească impozite cu fiecare plată, impozitele pe venit sunt plătite trimestrial către IRS. Pentru a determina cât de mult trebuie să plătească, persoanele care desfășoară activități independente utilizează formularul 1040-ES pentru a-și estima obligațiile fiscale. Dacă factura lor din venitul impozabil este peste 1.000 USD pentru anul respectiv, se așteaptă să plătească impozite estimate în fiecare trimestru fiscal.
aceste exemple se referă numai la impozitul pe venit federal. Fiecare stat are reguli fiscale diferite, deci este important să verificați cu autoritățile guvernamentale de stat și locale pentru a determina ce puteți datora.

exemplu de impozit pe afaceri independente

dacă o singură persoană câștigă 40.000 USD prin muncă independentă ca proprietar unic, factura fiscală așteptată este de 8.680 USD. Folosind Formularul 1040-ES, aceștia își vor împărți impozitul total pe venit așteptat la patru, apoi vor plăti guvernului plăți trimestriale de 2.170 USD. Factura finală a impozitului pe venit poate fi diferită, pe baza deducerilor de afaceri și a modului în care își calculează deducerea personală.

Din nou, fiecare stat impozitează persoanele care desfășoară activități independente în mod diferit, deci este important să verificați cu autoritatea fiscală de stat pentru a determina rata de impozitare locală.

venitul brut vs.venitul impozabil

înainte de a putea determina venitul impozabil, va trebui mai întâi să determinați venitul brut. Venitul brut încorporează tot ceea ce a câștigat în cursul anului calendaristic, inclusiv salariile de locuri de muncă, câștigurile de auto-ocuparea forței de muncă, și tot ce poate fi câștigat de la „concerte secundare.”Profiturile dvs. brute vor fi adesea raportate pe formularul W-2 și Formularul 1099 și trebuie furnizate de companiile pentru care ați lucrat.

venitul impozabil este venitul brut minus orice deduceri pe parcursul anului.

deduceri de venituri impozabile

la depunerea impozitelor, veți avea două opțiuni pentru deducerile de venituri impozabile: Puteți fie să enumerați toate deducerile dvs., fie să acceptați deducerea standard anuală.deducerea standard este o sumă forfetară redusă din venitul brut. Numărul este combinația deducerii standard de bază, împreună cu o ajustare pentru vârsta dvs. Deducerea standard este, de asemenea, ajustată în fiecare an pe baza inflației.

2020 deducere Standard pentru Filers fiscale

persoane fizice și căsătorit depunerea separat

$12,400
căsătorit depunerea în comun	$24,800
cap de gospodărie	$18,650

sursa: IRS

în scopul de a reduce veniturile impozabile, filers fiscale au, de asemenea, posibilitatea de a enumera deducerile lor. Traseul de deducere detaliat este, de obicei, cel mai bun pentru persoanele care scot dobânzile plătite pentru impozitele pe casă și proprietate, fac contribuții caritabile semnificative, au facturi medicale ridicate sau mențin un birou la domiciliu.

deducerile reduc venitul impozabil?

după cum sugerează și numele, deducerile fiscale sunt scăzute din venitul brut pentru a determina venitul impozabil final pentru anul fiscal. Indiferent de care luați – deductibile standard sau detaliate deductibile – deduceri în cele din urmă reduce venitul impozabil. Acest lucru nu se reflectă în AGI.

deducerile vă pot reduce venitul impozabil și vă pot ajuta să economisiți bani din impozite în fiecare an. Există mai multe deduceri care vă pot ajuta să vă minimizați factura fiscală, inclusiv menținerea unui birou la domiciliu, donarea în scopuri caritabile și contribuția la pensionare.

cum se determină venitul impozabil

după ce ați calculat venitul brut, puteți calcula venitul impozabil:

venit impozabil = AGI – cea mai mare dintre deducerile dvs. detaliate sau deducerea standard

în funcție de situația dvs. personală, este posibil să nu fie nevoie să vă enumerați deducerile pentru a vă determina venitul impozabil. În schimb, deducerea standard poate oferi o deducere mai bună (și mai ușoară) din câștigurile finale.

care este venitul meu impozabil?

când este timpul să vă depuneți impozitele, venitul dvs. impozabil poate fi diferit în funcție de modul în care depuneți, cât ați câștigat și cât deduceți din impozite.

Dacă doriți să reduceți venitul impozabil la cel mai mic număr, luați în considerare să discutați cu un contabil public certificat (CPA) despre situația dvs. personală. Un profesionist acreditat vă poate ajuta să determinați cea mai bună cale de a depune impozite și ce deduceri să faceți, ajutându-vă să vă minimizați venitul impozabil și să păstrați mai mulți bani în buzunar.