Co jest lepsze, Roth czy traditional 401 (k)? Główną różnicą między Roth 401 (k) a tradycyjnym 401 (k) jest opodatkowanie składek. Inwestorzy składają tradycyjne składki 401 (k) przed opodatkowaniem, podczas gdy oszczędności Roth występują po opodatkowaniu. Co jest najlepsze dla ciebie będzie zależeć od bieżącej / przyszłej sytuacji podatkowej, mieszanki aktywów i przepływów pieniężnych. Dla osób w górnym końcu przedziału podatkowego, płacenie teraz podatku od oszczędności emerytalnych może nie mieć sensu.

myśl długoterminowo przy podejmowaniu decyzji, czy Roth 401(k) będzie lepszy od tradycyjnego 401(k). Jeśli konta Roth są tylko niewielką częścią Twoich aktywów na emeryturze, może to nie być opłacalne. Ponadto, jeśli jesteś już w wysokim przedziale podatkowym, jest mniej prawdopodobne, że stawka podatkowa będzie jeszcze wyższa, gdy przestaniesz pracować.

Roth vs tradycyjny 401(k)

w tradycyjnym 401(k) pracownicy składają składki przed opodatkowaniem. Podczas gdy zmniejsza to Twój dochód podlegający opodatkowaniu teraz, będziesz płacić regularny podatek dochodowy po wycofaniu pieniędzy na emeryturę.

w Roth 401(k) pracownicy wpłacają dolary po opodatkowaniu na wyznaczone konto Roth w ramach planu 401(k). Nie otrzymujesz żadnych korzyści podatkowych z wkładu. Kiedy pieniądze są pobierane na emeryturze, są wolne od podatku, jeśli minęło co najmniej pięć lat od pierwszej wpłaty na Roth 401 (k).

inwestorzy mogą wnieść wkład zarówno do tradycyjnego 401 (k), jak i Roth 401(k) w tym samym czasie. Jednakże maksymalne roczne limity mają zastosowanie do wkładów ogółem. Jeśli przyczynisz się do Roth 401 (k), każdy pracodawca dopasowujący fundusze nadal trafi do przed opodatkowaniem 401 (k).

poza traktowaniem podatkowym nie ma wielu istotnych różnic między Roth a tradycyjnym 401(k). Oba plany najpierw zapewniają bezkarne wypłaty w wieku 59 i pół, chyba że kwalifikujesz się do zwolnienia. Podobnie jak 401(k), Roth 401 (k) S podlegają wymaganym minimalnym rozkładom na emeryturze; kluczowa różnica między Roth IRA a Roth 401(k). Jednak Roth 401 (k) może być przewrócony do Roth IRA po opuszczeniu pracy lub przejściu na emeryturę, co wyeliminuje wymóg RMD.

zauważ, że jeśli nie masz jeszcze Roth IRA, pięcioletni okres przetrzymywania uruchomi się ponownie, gdy wykonasz rollover. Przedyskutuj swoje opcje z doradcą finansowym przed wprowadzeniem jakichkolwiek zmian.

co jest lepsze?

zastosowanie Roth 401(k) nie zawsze jest najlepszym wyborem dla inwestora. Szczególnie dla wysoko zarabiających, może być mało prawdopodobne, że nadal będziesz w tak wysokiej stawce podatkowej na emeryturze. Oczywiście przepisy podatkowe zmieniają się z czasem, ale wszystko inne jest równe, musisz dużo zaoszczędzić, aby wygenerować kilkaset tysięcy dolarów rocznie w dochodach emerytalnych.

nie ma jednego czynnika decydującego, który zawsze sprawi, że użycie tradycyjnego 401(k) będzie lepsze niż Roth lub odwrotnie. Podobnie jak w przypadku planowania finansowego, ważne jest, aby zważyć wiele danych wejściowych jednocześnie. Przy podejmowaniu decyzji o najlepszym podejściu do swojej sytuacji podatkowej i finansowej, oto kilka elementów do rozważenia.

oto, kiedy może mieć sens użycie Roth 401(k):

• jesteś teraz w niższym krańcowym przedziale podatkowym niż spodziewasz się emerytury
• Jeśli składki Roth nie zmniejszą kwoty, którą oszczędzasz na emeryturę. Maxing out Roth 401 (k) contributions zmniejsza płacę za pobranie do domu bardziej niż odroczenia przed opodatkowaniem. Jeśli nie możesz zachować tych samych oszczędności emerytalnych w przeliczeniu na dolara, prawdopodobnie najlepiej wrócić do tradycyjnego 401 (k). Ten kalkulator może pomóc oszacować wpływ dokonywania Roth vs tradycyjne 401 (k) składki
• oszczędności emerytalnych i dochodów emerytalnych (ZUS, emerytura, itp.) są obecnie mocno ważone w kierunku podatków-aktywa odroczone
• dodanie wkładów Roth do dochodu podlegającego opodatkowaniu nie spowoduje żadnych niekorzystnych skutków podatkowych (np. uruchomienie 3.8% Medicare surtax, pchając Cię do wyższego marginalnego przedziału podatkowego, tracąc inne odliczenia podatkowe oparte na AGI lub możliwości planowania)

oto, kiedy może mieć sens użycie tradycyjnego 401(k):

• jesteś obecnie w niektórych z najwyższych marginalnych przedziałów podatkowych i jest mało prawdopodobne, że powtórzysz ten sam poziom dochodu podlegającego opodatkowaniu na emeryturze
• wykluczenie składek przed opodatkowaniem z dochodu podlegającego opodatkowaniu jest ważną częścią strategii planowania podatkowego. Dla małżeństw może to być istotne: w 2020 r. maksymalna obniżka wynosi prawie 40 000 USD lub 52 000 USD dla par w wieku 50 lat i starszych!
• Jeśli jesteś wysoko zarabiającym i masz już sporą dywersyfikację podatkową swoich aktywów, być może z Roth IRA, starego Roth 401 (k) lub konta maklerskiego
• jeśli jest mało prawdopodobne, będziesz w stanie dokonać znaczącej różnicy w swojej strategii czerpania podatków. Na przykład, jeśli planujesz wkrótce zmienić pracę, tylko planujesz tymczasowo dodać dodatki Roth 401 (k) itp.

jak w przypadku każdej strategii podatkowej, ważne jest, aby nie pozwolić, aby tax-tail machał psem. Niezależnie od tego, czy zdecydujesz się na Roth, czy tradycyjny 401(k), główny nacisk powinien skupiać się na ogólnej stopie oszczędności. Zwłaszcza w przypadku osób o wysokich dochodach, maksymalne same składki na plan emerytalny mogą nie wystarczyć do sfinansowania emerytury. Roth 401 (k) nie jest jedynym sposobem na osiągnięcie większej dywersyfikacji podatkowej na emeryturze. Podatkowy rachunek maklerski może zapewnić dodatkowy dochód na emeryturze i dywersyfikację podatkową, a także elastyczność dostępu do funduszy przed przejściem na emeryturę.