Er zijn vele manieren waarop een crimineel illegaal geld elektronisch kan verwerven. Of het nu door middel van kwaadaardige malware, phishing, vishing en smishing, account overnames of andere vectoren, een gemeenschappelijkheid in al deze aanvalsmethoden is dat fraudeurs zullen moeten de illegale fondsen snel te verplaatsen om te voorkomen dat ze worden gevangen en hebben de som in beslag genomen.

Dit is waar de drie fasen van het witwassen van geld in het spel komen, volgens het Bureau van de Verenigde Naties voor Drugs en criminaliteit (UNODC): plaatsing, gelaagdheid en integratie. In traditionele witwasregelingen begint de plaatsing van fondsen wanneer zwart geld in een financiële instelling wordt gestoken. Wanneer geld online wordt gestolen door middel van digitale transacties bij financiële instellingen, springt het proces onmiddellijk naar gelaagdheid.

Dit gebeurt op drie manieren:

1. het verplaatsen van middelen binnen het financiële systeem;
2. het verplaatsen van middelen naar niet-gereguleerde financiële e-cashsystemen; en
3. het volledig verwijderen van middelen uit het financiële systeem.

het verplaatsen van middelen binnen het financiële stelsel

het verplaatsen van middelen binnen het financiële stelsel gebeurt over het algemeen alleen met zeer grote sommen geld. Enkele van de meest voorkomende methoden hiervoor zijn het gebruik van:

• Offshore accounts;
• anonieme shell accounts;
• Money mules; en
• niet-gereglementeerde financiële diensten.

Offshorerekeningen

particulieren kunnen gestolen geld overmaken naar een offshorerekening in een land waar de wetgeving inzake het bankgeheim zeer streng is. Deze landen en gebieden worden vaak aangeduid als belastingparadijzen.

financiële instellingen, trusts, lege vennootschappen en andere financiële groepen in deze regio ‘ s kunnen geld ontvangen van bijna overal en vereisen vaak geen openbaarmaking van informatie over waar het geld vandaan kwam. Op hun beurt dienen deze instellingen geen rapportage in bij het land waar de fondsen zijn gegenereerd.

anonieme Shell Accounts

een shell-bedrijf, bank, rekening of corporatie is een entiteit die geen echte zaken doet. Het is in wezen een dekking die wordt gebruikt om fondsen te verbergen en te verplaatsen. Het doel van deze rekeningen is om anderen te misleiden om te denken dat het bedrijf legitiem is, terwijl het witwassen van geld en het ontwijken van belastingen.

volgens de Federatie van belastingadviseurs verbergen de rekeningen van shell “de identiteit van de uiteindelijk gerechtigde van de fondsen, en de bedrijfsgegevens zijn vaak moeilijker toegankelijk voor rechtshandhavingsinstanties omdat ze offshore zijn, in het bezit zijn van beroepsbeoefenaren die geheimhouding beweren, of de beroepsbeoefenaren die de onderneming leiden kunnen handelen op afstand en anonieme instructies.”

Geldmuildieren

een geldmuil is een persoon die illegaal verkregen geld ontvangt en overmaakt voor anderen. De meeste muilezels krijgen een commissie voor hun inspanningen.

wanneer bankrekeningen worden gecompromitteerd door cybercriminelen en internationale georganiseerde misdaad groepen (OCG’ s), zijn geldmuildieren een essentieel onderdeel van het verplaatsen van geld van slachtoffers door het financiële systeem en het helpen van criminelen bij het verzilveren van de gecompromitteerde rekeningen.

niet-gereglementeerde financiële diensten

niet-gereglementeerde entiteiten kunnen een verscheidenheid aan diensten aanbieden die voor criminele doeleinden kunnen worden toegepast. Veel zaken passen in deze categorie, zoals:

• elektronisch geld: kaarten met opgeslagen waarde maken het mogelijk elektronisch geld rechtstreeks op de kaart te plaatsen en vervolgens te gebruiken voor de aankoop van goederen en diensten.
• casino ‘s: de afgelopen jaren heeft het Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN) wettelijke eisen gesteld aan casino’ s vanwege de grote sommen geld en de hoge frequentie van transacties in deze instellingen. Niet elk land en gebied volgt deze richtlijnen, echter, waardoor slimme criminelen een andere weg om hun illegale geld te verplaatsen. Een recent voorbeeld hiervan is een bankoverval in Bangladesh waarbij cybercriminelen het SWIFT-systeem als doelwit hadden om geld te verplaatsen voordat ze het via een casino in de Filipijnen haalden.
• ondergrondse netwerken van geldhandelaren: dit verwijst naar kanalen via welke geld via informele methoden wordt overgedragen. Deze ondergrondse systemen kunnen worden gebruikt voor legitieme overmakingen, maar worden ook gebruikt voor het witwassen van geld, criminele activiteiten en terrorismefinanciering.

voorkomen van het witwassen van geld

financiële instellingen hebben getracht dit soort crimineel gedrag te stoppen door middel van Customer Due Diligence (CDD) en wettelijke vereisten inzake uiteindelijk begunstigden. Deze vereisten vragen om de identificatie van de echte eigenaar van een account om misbruik van anonieme shell bedrijven te stoppen.Mary Beth Goodman, een voormalig lid van het National Security and International Policy team van het Center for American Progress, schreef in American Banker dat “de regels voor uiteindelijk begunstigden eigenlijk goed zijn voor het bedrijfsleven omdat ze zouden leiden tot minder corruptie en een groter concurrentievermogen. De regels inzake uiteindelijk begunstigden verminderen het risico doordat banken en andere ondernemingen kunnen weten met wie zij zaken doen en hun financiële blootstelling aan de wandaden van anderen tot een minimum beperken.”

deze regels kunnen moeilijk uit te voeren en te volgen zijn; het kan een enorme inspanning zijn om de ware eigenaar van een lege vennootschap of trust te identificeren. Criminelen weten dit en zullen opzettelijk geld van de ene anonieme buitenlandse rekening naar de andere schuiven, geld door het financiële systeem verplaatsen voordat het op een rekening terechtkomt waaruit het kan worden opgenomen.

financiële instellingen houden voortdurend toezicht op hun beveiligingssystemen en houden rekeningactiviteiten in de gaten. Door het gebruik van apparaatidentificatie, biometrie, transactiesnelheidsmonitoren, geografische spreiding en klantgedrag, kunnen ze meer pogingen tot frauduleuze activiteiten dan ooit tevoren signaleren. Een systematische aanpak van financiële zekerheid en de preventie van financiële criminaliteit is essentieel om kwetsbaarheden aan te pakken die fraudeurs graag willen uitbuiten.

lees het whitepaper: versnelde groei en digitale adoptie met naadloos identiteitsvertrouwen