wanneer u ziet dat uw bedrijf cashflow-positief is, kunt u er snel van uitgaan dat uw bedrijf winstgevend is, maar laat de champagne nog niet knallen! Terwijl de cash flow en de winst van uw bedrijf zijn nauw verwant, ze zijn niet technisch hetzelfde.

echter, omdat zowel uw cash flow als winst een grote rol spelen in het voortbestaan van uw bedrijf, is het uiterst belangrijk dat u begrijpt hoe ze eigenlijk verschillen. Gelukkig zijn we hier om het voor je uit te leggen.

wanneer uw bedrijf cashflowpositief is, betekent dit dat uw kasstromen groter zijn dan uw kasstromen. Winst is vergelijkbaar: om winstgevend te zijn, moet een bedrijf meer geld hebben dat binnenkomt dan dat het uitgaat. Dus als je ziet dat je meer vorderingen dan je schulden hebt, kan het gemakkelijk zijn om te veronderstellen dat uw bedrijf is het maken van een winst. Maar dat is niet altijd het geval.

uw bedrijf kan winstgevend zijn zonder cashflow-positief—en u kunt een positieve cashflow hebben zonder daadwerkelijk winst te maken.

hier kunt u zien of u cashflowpositief bent:

uw cashflow is het geld dat in en uit uw bedrijf komt op een bepaalde dag. Dit werkkapitaal is wat u gebruikt om uw zakelijke kosten te dekken, zoals payroll, huur, inventaris aankopen, enzovoort. Simpel, toch?

uw winst, aan de andere kant, is eigenlijk alleen een boekhoudkundige term die bestaat op papier. Deze meting geeft u een basisidee van hoeveel geld je hebt komen in en gaan uit van uw bedrijf elke maand, maar wat het niet doet is vertellen u veel over uw dag-tot-dag operaties.

houd er rekening mee dat veel bedrijven transactie accounting gebruiken, wat betekent dat uw inkomsten en uitgaven worden geregistreerd, ongeacht of er al dan niet contant geld is omgewisseld.

bijvoorbeeld, laten we zeggen dat je een factuur verstuurt voor $1.000. Deze $ 1,000 zal worden opgenomen op uw winst—en verliesrekening als een winst-zelfs als u geen betaling voor genoemde factuur meteen ontvangt.

Dit verschil is de sleutel wanneer uw facturen vervallen. Als je nog steeds wacht op betaling op die factuur, heb je misschien niet genoeg contant geld bij de hand om de kosten te dekken, en het niet hebben van het geld maakt je cash flow-negatief. Echter, aangezien de winst u niet precies vertellen wanneer geld komt in en gaat uit van uw bedrijf, zult u nog steeds winstgevend lijken op papier, zelfs als dat niet in de bank voor u om te gebruiken.

hoe berekent u uw cashflow

om uw cashflow te berekenen, moet u weten met hoeveel geld uw bedrijf begint op de eerste van de maand. Uw “cash on hand” moet precies dat omvatten—het geld dat je bij de hand hebt dat direct beschikbaar is om te gebruiken.

zodra u weet met hoeveel u begint, trekt u al uw operationele kosten, investeringsactiviteiten en financieringsactiviteiten af. Vergeet niet, we hebben het over uw werkelijke cashflow, dus dit zal geen onbetaalde schuld of openstaande facturen bevatten.

stel dat je 5 klanten hebt en elke maand vijf facturen verzendt. Laten we ook aannemen dat uw gemiddelde factuurwaarde is $ 2000 en je betalingsvoorwaarden zijn NET21. Om onze aannames te voltooien, gaan we ervan uit dat uw kosten van verkochte goederen (COGS) 50% van uw gefactureerde bedrag is en dat uw operationele kosten plat zijn op $3000 per maand (inclusief Huur, medewerkers/aannemers, verzekeringen, enz.). In dat geval kan uw kasstroomdiagram er ongeveer zo uit zien (zonder rekening te houden met eerder saldo of daadwerkelijk contant geld, voor de eenvoud):

Zoals je kan zien, het belangrijkste verschil tussen uw cash flow balans en winst is dat de kasstroom vertegenwoordigt de werkelijke In/Out fondsen in een bepaalde periode. In de winst wordt meestal gekeken naar geboekte, geplande baten en lasten in een bepaalde periode. Vanwege die winstgevendheid kan een beetje misleidend zijn. Vooral voor bedrijven die betaald worden op netto voorwaarden.

daarom, als u die $1.000 factuur verstuurd maar het is nog niet betaald, zult u het niet tellen als een cash instroom. In plaats daarvan markeert u het als “incasso’ s of vorderingen op rekeningen” totdat de factuur is betaald. Of, laten we zeggen dat je iets koopt met een zakelijke creditcard, maar betaal het niet meteen af. Het saldo dat u verschuldigd bent op uw kaart zal niet tellen als een “cash outflow” totdat de schuld daadwerkelijk is betaald.

na uw berekeningen, als uw eindsaldo groter is dan uw startsaldo, is uw cashflow positief. Als het optelt om lager te zijn, uw cash flow is negatief.

hoe berekent u uw winstgevendheid

Er zijn twee componenten om uw winstgevendheid te berekenen: uw brutowinst en uw nettowinst. Uw brutowinst is uw inkomsten, minus de kosten van verkochte goederen (radertjes). Uw nettowinst is uw brutowinst minus uw bedrijfskosten.

brutowinst

stel dat je een boekwinkel bezit en $10.000 omzet voor de maand oktober binnenbrengt, maar de boeken kosten je $ 5.000. Je bruto winst zou $5.000 zijn.

de bruto winst is wat je uit je boek verkopen, maar deze berekening omvat niet de andere kosten in verband met het runnen van een bedrijf, zoals personeelskosten, huur, marketing, enzovoort. Om erachter te komen uw totale winstgevendheid, je nodig hebt om uw nettowinst te berekenen.

nettowinst

als uw totale exploitatiekosten voor de maand u in totaal $3.000 kosten, zou uw nettowinst, of uw take home money, $2.000 zijn.

zoals u nu duidelijker kunt zien, zijn uw kasstroom en winst gerelateerd, maar niet volledig synoniem. Uw winstgevendheid kijkt naar uw boekhouding en geeft u een algemeen overzicht van het grotere beeld van de financiën van uw bedrijf. Uw kasstroomberekeningen, aan de andere kant, bewaken van uw vorderingen en schulden in real time, waardoor u een voortdurend begrip van uw maandelijkse financiële situatie, zodat u kunt blijven uw bedrijf van dag tot dag.

klaar voor meer?