hozzájárul ahhoz, hogy mind a 401(k) és a 457 (b) nyugdíj terv lehetővé teszi, hogy megduplázza az adó-halasztott megtakarítások és csökkenti az adóköteles jövedelem, és az IRS azt mondja, hogy ez teljesen rendben van. Miután mindkét típusú számlák hasznos lehet, ha kell, hogy pénzt, mert nincs korai visszavonása szankciókat a 457 (b). Fontos megérteni, hogy ezek a számlák hogyan működnek, mielőtt elkezdené hozzájárulni az egyikhez vagy mindkettőhöz.
A 401(k) nyugdíjazási tervet bármely munkáltató felajánlhatja, míg a 457 (b) tervet elsősorban az állami és helyi önkormányzatok kínálják alkalmazottaiknak.
hozzájárul a 401(k) és 457(b) tervekhez
bár 457 (b) tervet elsősorban a kormányzati alkalmazottaknak kínálnak, egyes nonprofit munkáltatók ezeket a terveket is felajánlhatják. Néhány nagy kormányzati munkáltató 401(k) és 457(b) tervet is kínál alkalmazottainak, amelyek lehetővé teszik számukra, hogy hozzájáruljanak mindkettőhöz, és lehetőséget biztosítsanak számukra a nyugdíjmegtakarításaik túlteljesítésére.
a kormányzati alkalmazottak jellemzően a következők:
- állami vagy helyi szintű kormányzati tisztviselők
- állami iskolai tanárok
- Megyei és városi alkalmazottak
- bűnüldöző személyzet és első válaszadók
az IRS lehetővé teszi, hogy mind a 401(k), mind a 457(b) tervhez egyidejűleg hozzájáruljon, mivel a 457(B) tervet nem minősített nyugdíjazási tervnek tekintik. A kormány tervei szerint a 457 (b) tervekre általában nem terjed ki az 1974.évi munkavállalói Nyugdíjvédelmi törvény(ERISA), mivel az 401 (k) tervek.
minden típusú tervnek külön korlátai vannak az Ön és munkáltatója által befizetett pénzösszegre vonatkozóan.
401(k) Plan Limits
a fizetés halasztási limit—az adózás előtti fizetésed összege, amelyet 401 (k) tervre fordíthatsz-2021—től 19 500 dollár, ami 2020-tól változatlan.
2021-ben további 6500 dollár felzárkózási hozzájárulást tehet, ha 50 éves vagy annál idősebb. Ez szintén változatlan az előző évhez képest.
457(b) Tervkorlátok
a 457 (b) tervre tett összes hozzájárulás éves korlátja a munkavállaló beleérthető hozzájárulásának 100% – A vagy a választható halasztási határ. A választható halasztási határ 457 (b)tervek 2021 jelentése $19,500, változatlan 2020.
akkor is, hogy felzárkózási hozzájárulások akár $ 6,500 ha a terv lehetővé teszi, és ha 50 éves vagy idősebb. Vagy hozzájárulhat az éves határ kétszereséhez-2021-ben 39 000 dollár, mint az előző évben—, vagy az alap éves limithez, plusz a korábbi években nem használt alapkorlát összegéhez. Ez a szabály a tervben meghatározott nyugdíjkorhatárhoz vezető három évre vonatkozik, és csak akkor engedélyezett, ha nem járul hozzá felzárkózási járulékokhoz.
401(k) – vs 457(b) Korai Megvonási Szankciók
nem fizetnek adót bármely halasztott adó nyugdíj megtakarítás, amíg a pénzt továbbra is a számlára, de meg kell fizetni átlagos jövedelem adót a kivonás hagyományos 401(k) figyelembe. A rendszeres adó mellett 10% – os korai visszavonási büntetés is kiszabható, ha 59½ éves kor előtt visszavonja a 401(k) tervet. Ezzel szemben a 457 (b) tervekre nem vonatkozik a korai visszavonási büntetés, tehát a kivonások után rendes jövedelemadót fizet, de nem fogja elérni ezt az extra 10% – os díjat.
egy kivétel a büntetési szabály alól azt mondja, hogy ha 59½ évesnél fiatalabb, és rájön, hogy túllépte a halasztási korlátot, akkor a járulékokat az adóbevallási határidőig, általában április 15-ig visszavonhatja. Az összeg még mindig benne van a bruttó jövedelem az adott évre, de akkor meg kell kímélni a büntetést ebben az esetben.
az adóbevallási határidőt a folyamatban lévő koronavírus-járvány miatt 2021.május 17-ig meghosszabbították, így ebben az évben van egy kis extra idő.
munkáltatói mérkőzések
A 401(k) alapba tartozó munkáltatók gyakran egyeznek az alkalmazottaik által fizetett hozzájárulásokkal, egyenlő összeget helyezve a munkavállaló tervébe. Ezt az éves hozzájárulási limitig tehetik meg,ami a munkavállaló fizetésének 100% – A, vagy 2021-re 58,000 XNUMX dollár, az 2020 $57,000-tól. A határérték magában foglalja mind a munkavállalói, mind a munkáltatói járulékokat.
például 19 500 dollárral járulhat hozzá, munkáltatója pedig 2021-től 38 500 dollárral járulhat hozzá az 58 000 dolláros teljes hozzájáruláshoz.
egy figyelmeztetés a 457 (b) tervvel az, hogy ritka, hogy a kormány munkáltatói mérkőzést kínál. A kormány a 457(b) tervet kiegészítő megtakarítási tervként kezeli, mivel számos állami és önkormányzati alkalmazott is jogosult nyugdíjra.
A hozzájárulások kiegyensúlyozása
a mindkét típusú tervhez való hozzájárulás stratégiája—valamint az, hogy mennyit járul hozzá mindegyikhez-az életkorától függhet.
mert akkor érintse meg a 457(b) terv előtt 59½ anélkül, hogy az adó büntetést, ez lehet a hangsúly a megtakarítások, ha fiatalabb, ha szüksége van a hozzáférést a pénz nyugdíjazás előtt miatt néhány előre nem látható vészhelyzet.
ugyanezen az alapon érdemes lenne inkább 401 (k) járulékot befizetni, ha közeledik a nyugdíjkorhatárhoz, és a munkáltatója megfelelő járulékokat kínál. Akkor teljes mértékben kihasználják a foglalkoztatási év, valamint az ingyenes pénzt a munkáltató, mint az óra ketyeg le a nyugdíjazási idő.
Ez lehet egy összetett egyenlet, attól függően, hogy a személyes körülmények, így lehet, hogy jól, hogy kérjen tanácsot egy pénzügyi tanácsadó.
mindig konzultáljon egy adószakemberrel a legfrissebb információk és trendek tekintetében. Az adótörvények és szabályok időnként változhatnak. Ez a cikk nem adótanácsadás, és nem adótanácsadásnak szánják.