mi az adóköteles jövedelem?

minden év elején a legtöbb magánszemély és család elkezdi gyűjteni éves fizetési kimutatásait és bevételeit az adóköteles jövedelmük meghatározása érdekében. Ha valaha is tett adót a saját, tudod, milyen nehéz megtalálni ezt a számot lehet.

mi az adóköteles jövedelem? Az adóköteles jövedelem és az AGI ugyanaz? Ennél is fontosabb, vannak-e módok az adóköteles jövedelem csökkentésére, hogy évente kevesebb adót fizessen?
itt van minden, amit meg kell érteni az adóköteles jövedelem – és miért számít egész évben.

adóköteles jövedelem jelentése

az Internal Revenue Service (IRS) az adóköteles jövedelmet az Ügynökségnek jelentett bármely megkeresett pénzösszegként határozza meg. Kivéve, ha a törvény kifejezetten mentesíti, a szerzett jövedelem nagy része adóköteles.
az adóköteles jövedelem több formája is szerepel, például a bérek, a fizetések, valamint a munkájából kapott bónuszok, amelyeket a W-2 formanyomtatványon dokumentálnak. Ez kiterjed a jövedelem jelentett IRS forma 1099 Szabadúszó munka, nyugdíjszámlák, szerencsejáték, vagy egyéb tevékenységek. Realizált nyereség eladási készletek – vagy befektetésből származó jövedelem bankszámla kamat és/vagy a tartásdíjat – is számít.

azonos az adóköteles jövedelem és a nettó jövedelem?

bár gyakran használják fel őket egymással, az adóköteles jövedelem és a nettó jövedelem nem azonos. Az adóköteles jövedelem magában foglalja a bruttó jövedelem (mínusz adólevonás lehet). A nettó jövedelmet azonban az adók utáni jövedelemként határozzák meg. Ez nem terjed ki a teljes adóköteles jövedelem minden évben.

az adóköteles jövedelem és az AGI azonos?

korrigált bruttó jövedelem tükrözi a teljes jövedelem mínusz minden felső sorban levonások, beleértve hozzájárulások egy 401 (k) számla. Adóköteles jövedelem utal AGI mínusz tételes levonások, beleértve ajándékokat minősített jótékonysági szervezetek vagy jelzálog kamat levonások.

hol található az adóköteles jövedelem?

az APEH szerint a jövedelemnek három elsődleges formája van: pénz, Ingatlan és szolgáltatások. Attól függően, hogy hogyan kap fizetett a munka, azonban az adóköteles jövedelem eltérő lehet.

az adóköteles jövedelem leggyakoribb formája a munkából szerzett pénz. Ha beleegyezik abba, hogy munkavállalóként dolgozik, a fizetés adóköteles jövedelemnek minősül. Az adóköteles jövedelemre vonatkozó egyéb példák a következők: nyugdíjakból, nyugdíjszámlákból, sőt jólétből történő kifizetések.

az adóköteles jövedelemnek pénznek kell lennie?

a pénz nem az egyetlen adóköteles jövedelem, amelyet egész évben kaphat. Ha Ön dolgozik, és elfogadja a csereingatlant (vagy a szolgáltatások cseréjét fizetésként), akkor ezek a cserék adóköteles jövedelemnek is tekinthetők. Bár ez nem gyakori, ingatlan vagy csere szolgáltatásokat kell jelenteni az adóbevallás minden évben.

eltérő-e az önálló vállalkozók adóköteles jövedelme?

mivel az önálló vállalkozók nem vonnak vissza automatikusan adót a jövedelmük után, az adóköteles jövedelmük eltérő lehet. Ennek eredményeként a független vagy szabadúszó munkavállalóknak negyedéves önfoglalkoztatási adófizetést kell fizetniük.

háromhavonta az önálló vállalkozóknak meg kell határozniuk, hogy mennyit kerestek az időszak alatt, majd az 1040-ES formanyomtatványon előre meg kell fizetniük adóikat. Mivel ez csak egy becslés az adók a negyedév, a végső adó számlát az év végén eltérő lehet (alapján a végső éves adóköteles jövedelem az év).

miért fontos az adóköteles jövedelem?

az adóköteles jövedelem azért fontos, mert végső soron meghatározza, hogy jövedelmének mekkora részét fizetik a kormánynak a szövetségi jövedelemadón keresztül minden évben. Az adók bevételének módja attól függ, hogy Ön W-2 alkalmazott vagy önálló vállalkozó.

Ha egy munkahelyen dolgozik és rendszeres fizetést kap, az éves adóköteles jövedelmét a W-4-es Nyomtatványból származó jövedelme és bevételei határozzák meg. Minden fizetésnél az adókat három kategóriába sorolják: jövedelemadó, társadalombiztosítási adó és Medicare adó. Míg a társadalombiztosítási adó 6,2%, a Medicare adó 1,45%, a jövedelemadó határozza meg, hogy mennyit keres minden évben.

2020 Szövetségi Adó Zárójelben (Fizetendő a 2021)

Forrás: APEH

Ha ön egyéni vállalkozó, lehet, kell adót fizetni negyedévente (amely magában foglalja a jövedelem, A szociális Biztonság, valamint a Medicare adók). Minden önálló vállalkozó, aki arra számít, hogy tartozom több mint $1,000 adók évente kell fizetni a 15.3% – os önfoglalkoztatási adó háromhavonta.

függetlenül attól, hogy hogyan fizetnek, továbbra is felelős a teljes adóköteles jövedelem (amely nem visszatartott vagy előre fizetett) adó megfizetéséért. Az IRS Forma 1040 segít meghatározni, hogy jössz jövedelemadó, vagy ha kap egy adó-visszatérítés túlfizetés.

példák a jövedelemadóra

ahogy a neve is sugallja, a jövedelemadót a heti, kéthetente, havonta vagy évente keresett pénzből veszik.

A W-2 alkalmazottak esetében a jövedelemadó alkalmazásának egyik példája a foglalkoztatás előtti papírmunkával kezdődik. Minden munkavállalónak ki kell töltenie a W-4 űrlapot, az államukhoz benyújtott visszatartási űrlapokkal együtt. Az ezekből a nyomtatványokból származó választások alapján a munkáltatók visszatartják a jövedelemadó bruttó fizetésének egy részét, azzal a céllal, hogy az év végén teljesítsék adószámlájukat.

a jövedelemadó megfizetése különbözik az önálló vállalkozóktól. Ahelyett, hogy minden fizetéssel adót fizetnének, jövedelemadóikat negyedévente fizetik az IRS-nek. Annak megállapításához, hogy mennyit kell fizetniük, az önálló vállalkozók az 1040-ES formanyomtatványt használják adókötelezettségük(ok) becslésére. Ha az adóköteles jövedelemből származó számlájuk meghaladja az 1,000 dollárt az évre, akkor várhatóan minden költségvetési negyedévben becsült adót fizetnek.
Ezek a példák csak a szövetségi jövedelemadóra vonatkoznak. Minden állam eltérő adózási szabályok, ezért fontos, hogy ellenőrizze az állam és a helyi önkormányzatok, hogy meghatározzák, mit tartozhat.

példa az önálló vállalkozói adó

ha egyetlen személy keres $40,000 révén önálló vállalkozó, mint egyéni vállalkozó, a várható adó számla $ 8,680. A Forma 1040-ES, akkor osztja a teljes várható jövedelemadó négy, majd fizetni negyedéves kifizetések $2,170 a kormány. A végső jövedelemadó-számlájuk eltérő lehet, az üzleti levonások és a személyes levonásuk kiszámításának módja alapján.

ismét minden állami adók önálló vállalkozók másképp, ezért fontos, hogy ellenőrizze az állami adóhatóság, hogy meghatározza a helyi adókulcs.

bruttó jövedelem vs. adóköteles jövedelem

mielőtt meghatározná az adóköteles jövedelmét, először meg kell határoznia a bruttó jövedelmét. A bruttó jövedelem magában foglalja mindazt, amit a naptári év során szerzett, beleértve a munkadíjat, az önfoglalkoztatási jövedelmet, és bármit, amit az “oldalsó koncertek” során keresett.”A bruttó nyereség gyakran jelentik a forma W-2 és forma 1099 kell biztosítani a vállalatok dolgozott.

az adóköteles jövedelem az Ön bruttó jövedelme, levonva az év során levonott levonásokat.

adóköteles jövedelem levonások

az adók benyújtásakor két lehetősége van az adóköteles jövedelem levonására: Vagy elemezheti az összes levonást, vagy elfogadhatja az éves standard levonást.
a standard levonás a bruttó jövedelemből csökkentett átalányösszeg. A szám az alapvető standard levonás kombinációja, valamint az életkorának kiigazítása. A standard levonást minden évben az infláció alapján is kiigazítják.

2020 Standard Levonása, az Adó Benyújtók

Forrás: APEH

annak érdekében, hogy csökkentse az adóköteles jövedelem, adó benyújtók is van lehetőség a tételes felsorolását a levonások. A tételes levonási útvonal általában a legjobb, ha az emberek leírják a lakás-és ingatlanadóra fizetett kamatot, jelentős jótékonysági hozzájárulást fizetnek, magas orvosi számlákkal rendelkeznek, vagy otthoni irodát tartanak fenn.

a levonások csökkentik az adóköteles jövedelmet?

ahogy a neve is sugallja, az adólevonásokat levonják a bruttó jövedelemből, hogy meghatározzák az adóév végső adóköteles jövedelmét. Függetlenül attól, hogy melyiket veszi – a szokásos levonható vagy tételes levonások – a levonások végül csökkentik az adóköteles jövedelmet. Ez nem tükröződik az AGI-ban.

a levonások csökkenthetik adóköteles jövedelmét, és minden évben pénzt takaríthatnak meg az adójukból. Számos levonás, amely segít minimalizálni az adószámlát, beleértve fenntartása otthoni iroda, adományozó jótékonysági, és így nyugdíjjárulék.

hogyan határozzák meg az adóköteles jövedelmet

miután kiszámította a bruttó jövedelmet, kiszámíthatja az adóköteles jövedelmet:

adóköteles jövedelem = AGI – minél nagyobb a tételes levonások vagy a standard levonás

a személyes helyzetétől függően előfordulhat, hogy nem kell tételeznie a levonásokat az adóköteles jövedelem meghatározásához. Ehelyett a standard levonás jobb (és könnyebb) levonást kínálhat a végső jövedelemből.

mi az adóköteles jövedelmem?

amikor itt az ideje, hogy a fájl az adók, az adóköteles jövedelem eltérő lehet attól függően, hogy hogyan bejelentés, mennyit keresett, és mennyit levonja az adók.

Ha az adóköteles jövedelmét a legalacsonyabb számra szeretné csökkenteni, fontolja meg, hogy beszéljen egy hitelesített könyvelővel (CPA) az Ön személyes helyzetéről. Egy akkreditált szakember segíthet meghatározni a legjobb út-hoz fájl adók és milyen levonások, hogy, segít minimalizálni az adóköteles jövedelem, és tartsa több pénzt a zsebében.