Contribuir a un plan de jubilación 401(k) y 457(b) le permite duplicar sus ahorros diferidos de impuestos y reducir sus ingresos imponibles, y el IRS dice que está perfectamente bien. Tener ambos tipos de cuentas puede ser útil si necesita retirar dinero porque no hay multas por retiro anticipado en un 457(b). Sin embargo, es importante entender cómo funcionan estas cuentas antes de comenzar a contribuir a una o ambas.

Contribuir a los planes 401(k) y 457(b)

Aunque los planes 457 (b) se ofrecen principalmente a empleados gubernamentales, ciertos empleadores sin fines de lucro también pueden ofrecer estos planes. Algunos grandes empleadores del gobierno también ofrecen a sus empleados planes 401(k) y 457(b), lo que les permite contribuir a ambos y les da la oportunidad de aumentar sus ahorros para la jubilación.

Los empleados del gobierno generalmente incluyen:

• Funcionarios del gobierno a nivel estatal o local
• Maestros de escuelas públicas
• Empleados del condado y de la ciudad
• Personal policial y de primeros auxilios

El IRS le permite contribuir a un plan 401(k) y 457(b) al mismo tiempo porque un plan 457(b) se considera un plan de jubilación no calificado. Como planes gubernamentales, los planes 457(b) generalmente no están cubiertos por la Ley de Seguridad de Ingresos de Jubilación de Empleados de 1974 (ERISA), como lo están los planes 401(k).

Límites del Plan 401(k)

El límite de aplazamiento de sueldo (cuánto de su pago antes de impuestos puede desviar a un plan 401 (k)) es de $19,500 a partir de 2021, que no cambia desde 2020.

Puede hacer contribuciones de actualización de 6 6,500 adicionales en 2021 si tiene 50 años o más. Esto tampoco ha cambiado con respecto al año anterior.

Límites del Plan 457(b)

El límite anual para todas las contribuciones hechas a los planes 457(b) es el menor entre el 100% de la contribución incluible del empleado o el límite de aplazamiento electivo. El límite de aplazamiento electivo para los planes 457(b) para 2021 es de 1 19,500, sin cambios desde 2020.

También puede hacer contribuciones de actualización de hasta 6 6,500 si el plan lo permite y si tiene 50 años o más. O puede contribuir el menor de dos veces el límite anual-3 39,000 en 2021, como en el año anterior-o el límite anual básico más la cantidad del límite básico no utilizado en años anteriores. Esta regla se aplica durante los tres años previos a la edad de jubilación especificada en el plan, y solo se permite si no está haciendo contribuciones de recuperación.

401(k) vs.457(b) Multas por Retiro anticipado

No pagará impuestos sobre los ahorros para la jubilación con impuestos diferidos mientras el dinero permanezca en la cuenta, pero debe pagar impuestos ordinarios sobre los retiros de una cuenta tradicional 401(k). Además, puede estar sujeto a una multa por retiro anticipado del 10%, además de cualquier impuesto regular, si realiza un retiro de un plan 401(k) antes de los 59 años y medio. Por el contrario, los planes 457 (b) no están sujetos a la multa por retiro anticipado, por lo que pagará el impuesto sobre la renta ordinario por los retiros, pero no se le cobrará esa tarifa adicional del 10%.

Una excepción a la regla de la multa dice que si tiene menos de 59 años y medio y se da cuenta de que ha excedido su límite de aplazamiento, puede retirar las contribuciones en exceso hasta la fecha límite de presentación de impuestos, generalmente el 15 de abril. La cantidad es includable en su ingreso bruto de ese año, pero se le perdonó la pena en este caso.

Los empleadores que financian planes 401(k) con frecuencia coinciden con las contribuciones hechas por sus empleados, poniendo una cantidad igual en el plan del empleado. Se les permite hacer esto hasta el límite de contribución anual, que es el menor de 100% del salario del empleado o 5 58,000 para 2021, en comparación con $57,000 en 2020. El límite incluye las contribuciones combinadas del empleado y del empleador.

Por ejemplo, usted puede contribuir 1 19,500, y su empleador puede contribuir 3 38,500 a partir de 2021 para un total de contribuciones de 5 58,000.

Una advertencia con un plan 457 (b) es que no es común que el gobierno ofrezca una compensación por parte del empleador. El gobierno trata los planes 457 (b) como planes de ahorro complementarios porque muchos empleados de los gobiernos estatales y locales también tienen derecho a pensiones.

Equilibrar sus Contribuciones

La estrategia de contribuir a ambos tipos de planes, y cuánto contribuye a cada uno, puede depender de su edad.

Debido a que puede acceder a un plan 457(b) antes de los 59 años y medio sin incurrir en una multa tributaria, este podría ser el enfoque de sus ahorros cuando sea más joven en caso de que necesite acceso al dinero antes de jubilarse debido a alguna emergencia imprevista.

De la misma manera, podría considerar hacer contribuciones 401(k) en su lugar si se está acercando a la edad de jubilación y su empleador ofrece contribuciones equivalentes. Puede aprovechar al máximo sus años de empleo y el dinero gratis de su empleador a medida que el reloj avanza hasta la hora de la jubilación.

Puede ser una ecuación compleja dependiendo de sus circunstancias personales, por lo que podría hacer bien buscar el consejo de un asesor financiero.