¿Siempre hay que probar a will? No necesariamente. La legalización de un testamento es el proceso legal por el que pasa un testamento si necesita ser validado. Varias circunstancias podrían hacer que la legalización sea innecesaria, pero las reglas pueden variar según el estado. Muchos estados ofrecen otras opciones, y algunas excepciones son universales.
Conozca las diferencias entre la propiedad sujeta a sucesiones y la propiedad que no lo es, y aprenda que algunas circunstancias pueden requerir un testamento para pasar por sucesiones.
Sucesiones y Bienes Mantenidos a Nombre Conjunto
Las personas a menudo poseen bienes a nombre conjunto con sus cónyuges, sus hijos u otras personas. Si un activo se posee conjuntamente con «derechos de supervivencia», pasa automáticamente, por ley, al propietario o propietarios sobrevivientes.
Esto significa que la legalización no es necesaria. El difunto no tiene el derecho legal de incluir su participación en la propiedad en un testamento o legarla a nadie que no sea su copropietario. Si esa disposición se incluyera en una última voluntad y testamento, la corte no la respetaría.
Un testamento que solo pase sobre bienes de propiedad conjunta no puede probarse.
Sucesiones y Propiedades con Beneficiarios Nombrados
Otros activos son «pagaderos en caso de fallecimiento» a uno o más beneficiarios designados y evitan sucesiones por la misma razón. Pasan automáticamente por la ley a los beneficiarios designados. Las cuentas o los ingresos van directamente a esas personas.
Muchas personas compran pólizas de seguro de vida para proporcionar reemplazo de ingresos y una fuente para pagar sus deudas cuando mueren. Debido a que estos beneficios por muerte pasan automática y directamente a sus beneficiarios bajo los términos del contrato de póliza, no se convierten en parte del patrimonio sucesorio del fallecido. Por lo tanto, no pueden transferirlos a otros beneficiarios de acuerdo con los términos de un testamento.
Muchas personas invierten en cuentas de jubilación, como cuentas 401 (k), cuentas IRA y anualidades para planificar su jubilación. Si el titular de la cuenta falleciera antes de agotar toda la cuenta para sus necesidades de jubilación, la cuenta pasaría automáticamente por ley a sus beneficiarios designados.
Si un testamento solo lega bienes que pasan a un beneficiario vivo por ley, el testamento no se probará.
Fideicomisos Vivos revocables y Testamentarios
Si el difunto formó un fideicomiso vivo revocable y financió sus activos en el fideicomiso, no habría sucesiones porque los fideicomisos vivos están diseñados para evitarlo. Permiten un mecanismo para que los activos pasen a los beneficiarios bajo los términos del acuerdo de fideicomiso, por lo que no se requiere la legalización de un testamento.
Sin embargo, algunas personas forman fideicomisos y crean un testamento diseñado para capturar cualquier activo que el creador de fideicomisos descuide colocar en su fideicomiso por una razón u otra. Esto se llama testamento de «vertido».
El testamento se utiliza para transferir cualquier activo no designado al fideicomiso en el momento de la muerte del creador del fideicomiso.
Un testamento de vertido crea una necesidad de sucesión porque los activos no se transmitieron por la operación de la ley a pesar de que se colocaron en un fideicomiso.
Sucesiones y Herencias pequeñas
La sucesión se requiere para transferir la propiedad del nombre de una persona fallecida al nombre de un beneficiario vivo cuando el activo no está configurado para transferirse directamente por ley. Hay una excepción a esta regla que puede mantener algunas propiedades fuera de la legalización de un testamento.
Casi todos los estados ofrecen una forma de procedimiento sucesorio abreviado para propiedades pequeñas valoradas por un monto específico. Los beneficiarios a veces pueden reclamar la propiedad del fallecido con una declaración jurada aprobada por el tribunal. Un cónyuge o hijo supérstite puede llevar la declaración jurada a un banco u otra institución financiera y hacerse dueño de la propiedad bajo los términos de la declaración jurada.
Si su estado no ofrece esta opción, la mayoría proporciona un resumen o una sucesión simplificada con menos supervisión judicial y menos requisitos legales cuando un patrimonio es pequeño. Consulte con un abogado local de planificación patrimonial para averiguar qué hay disponible en su estado.
La información contenida en este artículo no es asesoramiento fiscal o legal y no sustituye dicho asesoramiento. Las leyes estatales y federales cambian con frecuencia, y la información en este artículo puede no reflejar las leyes de su propio estado o los cambios más recientes a la ley. Para obtener asesoramiento legal o fiscal actual, consulte con un contador o un abogado.