¿Qué es mejor, un Roth o un 401(k) tradicional? La diferencia central entre un Roth 401(k) y un 401(k) tradicional es el tratamiento fiscal de sus contribuciones. Los inversores hacen contribuciones 401(k) tradicionales antes de impuestos, mientras que los ahorros Roth se producen después de impuestos. Lo que sea mejor para usted dependerá de su situación fiscal actual/futura, la combinación de activos y los flujos de efectivo. Para las personas que se encuentran en el extremo superior de los tramos impositivos, pagar impuestos ahora sobre los ahorros para la jubilación puede no tener sentido.

Piense a largo plazo al decidir si un Roth 401(k) será mejor que un 401(k) tradicional. Si las cuentas Roth son solo una pequeña fracción de sus activos al momento de la jubilación, puede que no valga la pena. Además, si ya se encuentra en un tramo impositivo alto, es menos probable que su tasa impositiva aumente aún más cuando deje de trabajar.

Roth vs 401(k) tradicional

En un 401(k) tradicional, los empleados hacen contribuciones antes de impuestos. Si bien esto reduce su ingreso imponible ahora, pagará el impuesto sobre la renta regular cuando retire el dinero en la jubilación.

En un Roth 401(k), los empleados contribuyen con dólares después de impuestos a una cuenta Roth designada dentro del plan 401(k). No recibe beneficios fiscales de la contribución. Cuando el dinero se saca en la jubilación, está libre de impuestos si han pasado al menos cinco años desde su primera contribución al Roth 401(k).

Los inversores pueden contribuir a un 401(k) tradicional y a un 401(k) Roth al mismo tiempo. Sin embargo, los límites máximos anuales se aplican a las contribuciones en conjunto. Si usted contribuye a un 401(k) Roth, los fondos de contrapartida del empleador seguirán ingresando en un 401(k) antes de impuestos.

Fuera del tratamiento fiscal, no hay muchas diferencias importantes entre un Roth y el 401(k) tradicional. Ambos planes proporcionan primero retiros sin multas a los 59 años y medio, a menos que usted califique para una exención. Al igual que el 401(k), los 401(k)Roth están sujetos a las distribuciones mínimas requeridas en la jubilación; una diferencia clave entre la IRA Roth y Roth 401(k). Sin embargo, un Roth 401(k) se puede transferir a una cuenta IRA Roth cuando deje su trabajo o se jubile, lo que eliminará el requisito de RMD.

Tenga en cuenta que si aún no tiene una cuenta IRA Roth, el período de retención de cinco años se reiniciará cuando realice la renovación. Discuta sus opciones con su asesor financiero antes de realizar cualquier cambio.

¿cuál es mejor?

Usar un Roth 401 (k) no siempre es la mejor opción para un inversor. En particular para las personas con altos ingresos, es poco probable que siga teniendo una tasa de impuestos tan alta durante la jubilación. Obviamente, las leyes tributarias cambian con el tiempo, pero todo lo demás igual, necesitará ahorrar mucho para generar unos pocos cientos de miles de dólares al año en ingresos de jubilación.

No hay un factor determinante que siempre haga que usar un 401(k) tradicional sea mejor que un Roth o viceversa. Al igual que con todo en la planificación financiera, es importante sopesar múltiples insumos simultáneamente. Al decidir el mejor enfoque para su situación fiscal y financiera, estos son algunos elementos a considerar.

Aquí es cuando puede tener sentido usar un Roth 401 (k):

• Ahora se encuentra en un tramo marginal de impuestos sobre la renta más bajo de lo que espera estar jubilado
• Si las contribuciones Roth no reducen la cantidad que está ahorrando para la jubilación. El máximo de las contribuciones Roth 401(k) reduce su pago para llevar a casa más en comparación con los aplazamientos antes de impuestos. Si no puede mantener los mismos ahorros para la jubilación dólar por dólar, probablemente sea mejor volver al 401(k) tradicional. Esta calculadora puede ayudarlo a estimar el impacto de hacer contribuciones Roth vs.401(k) tradicionales
• Sus ahorros para la jubilación e ingresos de jubilación (Seguro Social, pensión, etc.).) actualmente están fuertemente ponderados hacia activos con impuestos diferidos
• Agregar las contribuciones Roth a su ingreso imponible no causará ninguna implicación fiscal adversa (por ejemplo, activar el 3.8% de sobretasa de Medicare, empujándolo a un nivel impositivo marginal más alto, perdiendo otras deducciones impositivas basadas en AGI u oportunidades de planificación)

Aquí es cuando puede tener sentido usar un 401(k) tradicional:

• Actualmente se encuentra en algunos de los niveles impositivos marginales más altos y es poco probable que reproduzca el mismo nivel de ingresos imponibles en la jubilación
• Excluir las contribuciones antes de impuestos de su ingreso imponible es una parte importante de su estrategia de planificación tributaria. Para las parejas casadas, esto puede ser significativo: en 2020, la reducción máxima es de casi 4 40,000 o 5 52,000 para parejas de 50 años o más.
• Si gana mucho dinero y ya tiene una diversificación fiscal considerable de sus activos, tal vez de una cuenta IRA Roth, una antigua cuenta Roth 401(k) o una cuenta de corretaje
• Si es poco probable que pueda hacer una diferencia significativa en su estrategia de recaudación de impuestos. Por ejemplo, si planea cambiar de trabajo pronto, solo planee hacer adiciones de Roth 401(k) temporalmente, etc.

Al igual que con cualquier estrategia fiscal, es importante no dejar que la cola de impuestos agite al perro. Independientemente de si decide optar por un Roth o un 401(k) tradicional, el enfoque principal debe estar en su tasa de ahorro general. Especialmente para las personas de altos ingresos, el máximo de las contribuciones al plan de jubilación por sí solo puede no ser suficiente para financiar su jubilación. Un Roth 401 (k) tampoco es la única manera de lograr una mayor diversificación fiscal en la jubilación. Una cuenta de corretaje sujeta a impuestos puede proporcionar ingresos adicionales en la jubilación y la diversificación de impuestos, así como la flexibilidad para acceder a los fondos antes de la jubilación.