- ¿Qué Es Un Ingreso Imponible?
- Ingresos imponibles Significa
- ¿Son iguales los Ingresos Imponibles y los Ingresos Netos?
- ¿Los Ingresos imponibles y el IAG son lo mismo?
- ¿Dónde Se Encuentra El Ingreso Imponible?
- ¿Los Ingresos Imponibles tienen que ser Dinero?
- ¿Los Ingresos Imponibles de los Trabajadores Autónomos Son Diferentes?
- ¿Por Qué Es Importante El Ingreso Imponible?
- 2020 Federal de Impuestos entre Paréntesis (a Pagar en el año 2021)
- Ejemplos de Impuesto sobre la renta
- Ejemplo de Impuesto Comercial para Trabajadores por cuenta propia
- Ingreso Bruto vs Ingresos Gravables
- Deducciones de Ingresos imponibles
- Deducción estándar 2020 para Declarantes de Impuestos
- ¿Las Deducciones Reducen Su Ingreso Imponible?
- Cómo se Determina el Ingreso Imponible
- ¿Cuál Es Mi Ingreso Imponible?
¿Qué Es Un Ingreso Imponible?
Al comienzo de cada año, la mayoría de las personas y familias comienzan a cobrar sus estados de pago y recibos anuales para determinar sus ingresos imponibles. Si alguna vez ha hecho impuestos por su cuenta, sabe lo difícil que puede ser encontrar este número.
¿Qué es el ingreso imponible? ¿Son los ingresos imponibles y el AGI lo mismo? Más importante aún, ¿hay maneras de reducir los ingresos imponibles para que pague menos impuestos cada año? Aquí está todo lo que necesita entender sobre los ingresos imponibles, y por qué es importante durante todo el año.
Ingresos imponibles Significa
El Servicio de Impuestos Internos (IRS, por sus siglas en inglés) define los ingresos imponibles como cualquier cantidad de dinero ganado reportada a la agencia. A menos que la ley lo exima específicamente, la mayor parte de su ingreso del trabajo está sujeto a impuestos.Reportados en varias formas, los ejemplos de ingresos imponibles incluyen salarios, salarios y cualquier bonificación que reciba de su trabajo que se documenta en el Formulario W-2. Esto se extiende a los ingresos reportados en el Formulario 1099 del IRS por trabajo independiente, cuentas de jubilación, juegos de azar u otras actividades. Las ganancias realizadas de la venta de acciones, o los ingresos no ganados de intereses de cuentas bancarias y/o pagos de pensión alimenticia, también pueden contar.
¿Son iguales los Ingresos Imponibles y los Ingresos Netos?
Aunque a menudo se usan indistintamente, los ingresos imponibles y los ingresos netos no son lo mismo. Su ingreso imponible abarca sus ganancias brutas (menos cualquier deducción de impuestos que pueda tener). Sin embargo, los ingresos netos se definen como sus ingresos después de impuestos. Esto puede no abarcar todo su ingreso imponible cada año.
¿Los Ingresos imponibles y el IAG son lo mismo?
El ingreso bruto ajustado refleja su ingreso total menos cualquier deducción de primera línea, incluidas las contribuciones a una cuenta 401(k). Los ingresos imponibles se refieren a AGI menos las deducciones detalladas, incluidas las donaciones a organizaciones caritativas calificadas o las deducciones de intereses hipotecarios.
¿Dónde Se Encuentra El Ingreso Imponible?
De acuerdo con el IRS, hay tres formas principales de ingresos: dinero, propiedad y servicios. Sin embargo, dependiendo de cómo se le pague por su trabajo, su ingreso imponible puede ser diferente.
La forma más común de ingresos imponibles es el dinero ganado por un trabajo. Cuando usted acepta trabajar como empleado, su pago se considera una ganancia imponible. Otros ejemplos de ingresos imponibles que las personas pueden recibir incluyen: pagos de pensiones, cuentas de jubilación e incluso asistencia social.
¿Los Ingresos Imponibles tienen que ser Dinero?
El dinero no es la única forma de ingreso imponible que puede recibir durante todo el año. Si trabaja y acepta bienes intercambiados (o un intercambio de servicios como pago), esos intercambios también se pueden considerar ingresos imponibles. Aunque es poco común, los servicios de propiedad o cambio deben ser reportados en su declaración de impuestos cada año.
¿Los Ingresos Imponibles de los Trabajadores Autónomos Son Diferentes?
Debido a que los trabajadores por cuenta propia no retienen automáticamente los impuestos sobre sus ingresos, sus ingresos imponibles pueden ser diferentes. Como resultado, los trabajadores independientes o independientes deben pagar impuestos trimestrales por su trabajo por cuenta propia.
Cada tres meses, las personas que trabajan por cuenta propia deben determinar cuánto ganaron durante el período, y luego pagar por adelantado sus impuestos utilizando el Formulario 1040-ES. Debido a que es solo una estimación de sus impuestos para el trimestre, su factura final de impuestos al final del año puede ser diferente (en función de su ingreso imponible anual final para el año).
¿Por Qué Es Importante El Ingreso Imponible?
Los ingresos imponibles son importantes porque en última instancia determinan cuánto de sus ingresos se paga al gobierno a través del impuesto federal sobre la renta cada año. La manera en que se toman los impuestos de su salario depende de si usted es un empleado de W-2 o un trabajador por cuenta propia.
Si trabaja en un trabajo y cobra un cheque de pago regular, su ingreso anual sujeto a impuestos está determinado por sus ingresos y retenciones de su Formulario W-4. En cada talón de pago, sus impuestos se desglosarán en tres categorías: impuesto sobre la renta, Impuesto al Seguro Social e Impuesto de Medicare. Si bien el impuesto del Seguro Social es un 6.2% fijo y el impuesto de Medicare es del 1.45%, su impuesto sobre la renta está determinado por cuánto gana cada año.
2020 Federal de Impuestos entre Paréntesis (a Pagar en el año 2021)
| Tasa de Impuestos | Solteros | Cabeza de Hogar de los Solicitantes de | Casado que presenta la declaración Conjuntamente o de Calificación Viuda Declarantes | Casado que presenta la declaración por Separado de los Solicitantes de |
|---|---|---|---|---|
| 10% | $0 – $9,875 | $0 – $14,100 | $0 – $19,750 | $0 – $9,875 |
| 12% | $9,876 – $40,125 | $14,101 – $53,700 | $19,751 – $80,250 | $9,876 – $40,125 |
| 22% | $40,126 – $85,525 | $53,701 – $85,500 | $80,250 – $171,050 | $40,126 – $85,525 |
| 24% | $85,526 – $163,300 | $85,501 – $163,300 | $171,051 – $326,600 | $85,526 – $163,300 |
| 32% | $163,301 – $207,350 | $163,301 – $207,350 | $326,601 – $414,700 | $163,301 – $207,350 |
| 35% | $207,351 – $518,400 | $207,351 – $518,400 | $414,701 – $622,050 | $207,351 – $311,025 |
| 37% | $518,401 and above | 5 518,401 y superior | $622,051 y superior | $311,026 y superior |
Fuente: IRS
Si trabaja por cuenta propia, es posible que se le solicite que pague impuestos trimestralmente (que abarcarán sus impuestos sobre los ingresos, el Seguro Social y Medicare). Cualquier persona que trabaje por cuenta propia que espere adeudar más de taxes 1,000 en impuestos anualmente debe pagar el impuesto de 15.3% para el trabajo por cuenta propia cada tres meses.
Independientemente de cómo se te pague, seguirás siendo responsable de pagar el impuesto sobre el total de tus ingresos imponibles (que no se retiene ni se paga por adelantado). Su Formulario 1040 del IRS lo ayudará a determinar si debe impuestos sobre la renta o si recibirá un reembolso de impuestos por pagar de más.
Ejemplos de Impuesto sobre la renta
Como su nombre indica, el impuesto sobre la renta se toma del dinero que gana semanalmente, quincenalmente, mensualmente o anualmente.
Para los empleados W-2, un ejemplo de cómo se aplica el impuesto sobre la renta comienza con la documentación previa al empleo. Cada trabajador debe llenar el Formulario W-4, junto con los formularios de retención presentados en su estado. Sobre la base de las elecciones de estos formularios, los empleadores retendrán una parte de su pago bruto de impuestos sobre la renta, con el objetivo de satisfacer su factura de impuestos al final del año.
Pagar el impuesto sobre la renta es diferente para aquellos que trabajan por cuenta propia. En lugar de pagar impuestos con cada pago, sus impuestos sobre la renta se pagan trimestralmente al IRS. Para determinar cuánto deben pagar, las personas que trabajan por cuenta propia usan el Formulario 1040-ES para estimar sus obligaciones tributarias. Si su factura de ingresos imponibles supera los 1 1,000 para el año, se espera que paguen impuestos estimados cada trimestre fiscal.
Estos ejemplos solo se refieren al impuesto federal sobre la renta. Cada estado tiene reglas tributarias diferentes, por lo que es importante consultar con las autoridades gubernamentales estatales y locales para determinar lo que puede deber.
Ejemplo de Impuesto Comercial para Trabajadores por cuenta propia
Si un individuo gana 4 40,000 a través del empleo por cuenta propia como propietario único, su factura tributaria esperada es de 8 8,680. Usando el Formulario 1040-ES, dividirían su impuesto sobre la renta total esperado por cuatro, luego pagarían pagos trimestrales de 2 2,170 al gobierno. Su factura final del impuesto sobre la renta puede ser diferente, en función de las deducciones comerciales y de cómo calculan su deducción personal.
De nuevo, cada estado grava a las personas que trabajan por cuenta propia de manera diferente, por lo que es importante consultar con la autoridad tributaria de su estado para determinar su tasa impositiva local.
Ingreso Bruto vs Ingresos Gravables
Antes de que pueda determinar su renta imponible, primero tendrá que determinar sus ingresos brutos. El ingreso bruto incorpora todo lo ganado durante el año calendario, incluidos los salarios de su trabajo, los ingresos de trabajo por cuenta propia y todo lo que pueda haber ganado de «trabajos secundarios».»Sus ganancias brutas a menudo se reportarán en su Formulario W-2 y Formulario 1099 y deben ser proporcionadas por las compañías para las que trabajó.
El ingreso imponible es su ingreso bruto menos cualquier deducción a lo largo del año.
Deducciones de Ingresos imponibles
Al presentar sus impuestos, tendrá dos opciones para sus deducciones de ingresos imponibles: Puede detallar todas sus deducciones o aceptar la deducción estándar anual.La deducción estándar es una cantidad fija reducida de su ingreso bruto. El número es la combinación de la deducción estándar básica, junto con un ajuste para su edad. La deducción estándar también se ajusta cada año en función de la inflación.
Deducción estándar 2020 para Declarantes de Impuestos
| Individuos y casados que presentan declaraciones por separado | $12,400 |
|---|---|
| Casado que presenta una declaración conjunta | 2 24,800 |
| Cabeza de familia | 1 18,650 |
Fuente: IRS
Para reducir sus ingresos imponibles, los contribuyentes también tienen la opción de detallar sus deducciones. La ruta de deducción detallada suele ser la mejor para las personas que cancelan los intereses pagados por sus impuestos de vivienda y propiedad, hacen contribuciones caritativas significativas, tienen facturas médicas altas o mantienen una oficina en casa.
¿Las Deducciones Reducen Su Ingreso Imponible?
Como su nombre indica, las deducciones de impuestos se restan de su ingreso bruto para determinar su ingreso imponible final para el año fiscal. Independientemente de lo que tome, el deducible estándar o los deducibles detallados, las deducciones en última instancia reducen su ingreso imponible. Esto no se refleja en su AGI.Las deducciones pueden reducir sus ingresos imponibles y ayudarlo a ahorrar dinero en sus impuestos cada año. Hay varias deducciones que pueden ayudarlo a minimizar su factura de impuestos, como mantener una oficina en casa, donar a organizaciones benéficas y hacer contribuciones para la jubilación.
Cómo se Determina el Ingreso Imponible
Una vez que haya calculado su ingreso bruto, puede calcular su ingreso imponible:
Ingresos imponibles = AGI: cuanto mayor sea su deducción detallada o la deducción estándar
Dependiendo de su situación personal, es posible que no necesite detallar sus deducciones para determinar su ingreso imponible. En su lugar, la deducción estándar puede ofrecer una deducción mejor (y más fácil) de sus ganancias finales.
¿Cuál Es Mi Ingreso Imponible?
Cuando es el momento de presentar sus impuestos, sus ingresos imponibles pueden ser diferentes dependiendo de cómo está presentando, cuánto ganó y cuánto está deduciendo de sus impuestos.
Si desea reducir su ingreso imponible a su número más bajo, considere hablar con un Contador Público Certificado (CPA) sobre su situación personal. Un profesional acreditado puede ayudarlo a determinar la mejor ruta para presentar impuestos y qué deducciones tomar, lo que lo ayuda a minimizar sus ingresos imponibles y mantener más dinero en su bolsillo.