Cuando se trata de recuperar algunos de sus gastos universitarios, básicamente hay dos opciones en el momento del impuesto sobre la renta: reclamar uno de los dos créditos de educación o la deducción de matrícula y cuotas. La pregunta es, ¿cuál es el mejor para ti?
No Cuánto, Sino Dónde
Para encontrar la mejor opción para usted, necesita saber cómo funciona cada opción.
Veamos primero los dos créditos. No importa para cuál de los dos créditos de educación califique, el Crédito Tributario de Oportunidad Americana o el Crédito Tributario de Aprendizaje de por Vida, ambos operan desde el mismo principio. Los créditos fiscales reducen su factura de impuestos por el monto real del crédito. En otras palabras, una vez que nuestro software calcule su impuesto sobre la renta total para el año, uno de estos créditos se quita de la parte superior, reduciendo su factura de impuestos dólar por dólar.
La deducción de matrícula y tasas, por otro lado, se resta de su ingreso imponible. Su impuesto será más bajo, pero no dólar por dólar como un crédito. En resumen, generalmente es mejor usar un crédito fiscal que una deducción, pero haga sus cálculos para obtener su balance personal. Su kilometraje puede variar.
Cómo se miden los Créditos Fiscales para Educación
Cuando se trata de dimensionar las tres exenciones fiscales para educación, leer la letra pequeña vale la pena. Simplemente ir por la opción con el mayor número mencionado puede no dar los mejores resultados para usted.
La deducción de matrícula y tarifas suena bien en la superficie; ofrece una deducción de hasta 4 4,000. Esta opción está abierta incluso si no detalla las deducciones. Pero dado que la deducción es para el contribuyente, no para el estudiante, puede que no sea la más beneficiosa para aquellos con más de un estudiante en la familia.
Hay dos créditos fiscales de educación: el Crédito Fiscal de Oportunidad Americana y el Crédito Fiscal de Aprendizaje de por Vida. Si califica, el monto del crédito se descontará de la parte superior de su total de impuestos para el año, reduciendo sus impuestos dólar por dólar. Así es como funcionan los dos créditos.
Crédito de Oportunidad Americana
El Crédito de Oportunidad Americana (AOC) es para estudiantes que obtienen un título universitario. El crédito se limita específicamente a los gastos incurridos en los primeros cuatro años de universidad.
El crédito tiene un valor de hasta 2 2,500, y hasta 1 1,000 de eso es reembolsable, lo que significa que podría recuperarlo como un reembolso, incluso si no debe impuestos. Hay un límite de ingresos de 8 80,000 para que los contribuyentes solteros califiquen para el crédito (1 160,000 si está casado declarando conjuntamente). Si sus ingresos son superiores a esos montos, el crédito comienza a disminuir.
Tenga en cuenta que el crédito está disponible para cada estudiante calificado en la declaración. Por lo tanto, una familia con dos estudiantes universitarios podría obtener trimm 5,000 recortados de su factura final de impuestos.
Crédito de Aprendizaje de por vida
Cuando el Crédito de Oportunidad Americana está limitado a los primeros cuatro años de universidad, el Crédito de Aprendizaje de por Vida (LLC) tiene una disponibilidad más amplia. El crédito se puede utilizar para gastos de pregrado, escuela de posgrado, incluso cursos profesionales o vocacionales. No hay límite para cuántos años puedes reclamarlo.
El Crédito de Aprendizaje de por vida también se calcula de manera un poco diferente. El monto del crédito es igual al 20 por ciento de los primeros 1 10,000 de gastos de educación calificados, por lo que el máximo es de 2 2,000 por año. Pero el problema es que es por declaración de impuestos, no por estudiante.
El Crédito de Aprendizaje de por vida tampoco es reembolsable, lo que significa que está limitado a su obligación tributaria. Por ejemplo, si calificaba para el monto total del crédito de 2 2,000, pero su obligación tributaria era de solo 5 500 para el año, solo obtendría un crédito de 5 500.
Aún así, el Crédito de Aprendizaje de por Vida y la deducción de matrícula y tarifas tienen su lugar. El crédito de Aprendizaje de por vida funciona para aquellos en clases de posgrado, o para contribuyentes que toman cursos para mantenerse actualizados o avanzar en sus trabajos. Y la deducción de matrícula y cuotas podría ser más útil si sus ingresos son más altos que los límites de ingresos de los dos créditos educativos.
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