Evitar la legalización de sucesiones no tiene que ser difícil. Muchas personas pueden usar estas formas simples y efectivas para asegurarse de que todos, o algunos, de sus bienes pasen directamente a sus herederos, sin pasar por un tribunal testamentario. (Para aprender sobre sucesiones y sus desventajas, vea ¿Por qué evitar sucesiones?)

Fideicomiso en Vida Revocable

Los fideicomisos en vida se inventaron para permitir a las personas hacer una prueba final. La ventaja de mantener su valiosa propiedad en fideicomiso es que después de su muerte, la propiedad del fideicomiso no forma parte de su patrimonio sucesorio. (Sin embargo, se cuenta como parte de su patrimonio a efectos del impuesto federal sobre el patrimonio. Esto se debe a que un fideicomisario, no usted como individuo, es el dueño de la propiedad del fideicomiso. Después de su muerte, el fideicomisario puede transferir fácil y rápidamente la propiedad del fideicomiso a la familia o amigos a los que se la dejó, sin legalización. Especifique en el documento de fideicomiso, que es similar a un testamento, a quién desea heredar la propiedad. (Para obtener más información sobre los fideicomisos vivos, lea Cómo los Fideicomisos vivos evitan la legalización de sucesiones.)

Cuentas de pago por Fallecimiento y Registros

Puede convertir sus cuentas bancarias y cuentas de jubilación en cuentas de pago por fallecimiento. Para hacer esto, rellene un formulario simple en el que enumere a un beneficiario. Cuando usted muere, el dinero va directamente a su beneficiario sin pasar por la legalización de un testamento. Puede hacer lo mismo con los registros de seguridad y, en algunos estados, con los registros de vehículos. Más de la mitad de los estados también ahora permiten escrituras de bienes raíces de transferencia al morir que surten efecto cuando usted muere. (Para obtener más información sobre estos tipos de cuentas, registros y escrituras, consulte Evitar Sucesiones con Cuentas y Registros de Transferencia por Fallecimiento.)

Propiedad conjunta de la Propiedad

Varias formas de propiedad conjunta proporcionan una manera simple y fácil de evitar la sucesión cuando el primer propietario muere. Para tomar el título con otra persona de una manera que evite la legalización de un testamento, usted indica, en el papel que muestra su propiedad (una escritura de propiedad inmobiliaria, por ejemplo), cómo desea mantener el título. Por lo general, no se necesitan documentos adicionales. Cuando uno de los propietarios muere, la propiedad pasa al otro copropietario, sin que intervenga la legalización.

Puede evitar la sucesión al poseer una propiedad de la siguiente manera:

• Tenencia conjunta con derecho de supervivencia. La propiedad en arrendamiento conjunto pasa automáticamente, sin sucesiones, al(a los) propietario (s) sobreviviente (s) cuando un propietario muere.
• Alquiler por la totalidad. En algunos estados, las parejas casadas a menudo toman el título no en arrendamiento conjunto, sino en» arrendamiento completo». Es muy similar al arrendamiento conjunto, pero solo puede ser utilizado por parejas casadas (o en algunos estados, por parejas del mismo sexo que se hayan registrado en el estado). Ambos evitan la legalización de sucesiones exactamente de la misma manera.
• Bienes comunales con derecho de supervivencia. Si está casado (o en California, si se ha registrado en el estado como pareja de hecho) y vive o posee bienes en Alaska, Arizona, California, Idaho, Nevada, Texas o Wisconsin, tiene a su disposición otra forma de copropiedad de bienes con su cónyuge: bienes comunitarios con derecho de supervivencia. Si usted posee una propiedad de esta manera, cuando uno de los cónyuges muere, el otro posee automáticamente el activo. (Para obtener más información, consulte Evitar Sucesiones con Propiedad Conjunta.)

Regalos

Regalar una propiedad mientras está vivo lo ayuda a evitar la legalización de un testamento por una razón muy simple: Si no lo posee cuando muere, no tiene que pasar por la legalización de un testamento. Eso reduce los costos de legalización porque, como regla general, cuanto mayor sea el valor monetario de los activos que pasan por la legalización, mayor será el gasto. Y la mayoría de las donaciones no están sujetas al impuesto federal sobre donaciones. (Hay más información sobre los impuestos de regalo en las Preguntas frecuentes sobre Impuestos de Bienes y Regalos.)

Procedimientos simplificados para Fincas pequeñas

Casi todos los estados ahora ofrecen accesos directos a través de sucesiones, o una forma de evitarlo por completo, para «fincas pequeñas».»Cada estado define ese término de manera diferente. (Para obtener más información, consulte Evitar sucesiones: El Patrimonio pequeño.)