Hvad er skattepligtig indkomst?

i begyndelsen af hvert år begynder de fleste enkeltpersoner og familier at indsamle deres årlige lønopgørelser og kvitteringer for at bestemme deres skattepligtige indkomst. Hvis du nogensinde har gjort skatter på egen hånd, du ved, hvor svært at finde dette nummer kan være.

Hvad er skattepligtig indkomst? Er skattepligtig indkomst og AGI det samme? Endnu vigtigere er der måder at reducere skattepligtig indkomst på, så du betaler færre skatter hvert år?
her er alt hvad du behøver at forstå om skattepligtig indkomst – og hvorfor det betyder noget hele året.

skattepligtig indkomst Betydning

Internal Revenue Service (IRS) definerer skattepligtig indkomst som ethvert beløb af optjente penge rapporteret til agenturet. Medmindre det specifikt er fritaget ved lov, er det meste af din arbejdsindkomst skattepligtig.rapporteret i flere former, eksempler på skattepligtig indkomst inkluderer lønninger, lønninger og eventuelle bonusser, du modtager fra dit arbejde, som er dokumenteret på formular V-2. Dette strækker sig til indkomst rapporteret på IRS-formular 1099 fra freelance-arbejde, pensionskonti, spil eller andre aktiviteter. Realiserede gevinster ved at sælge aktier – eller ufortjent indkomst fra bankkontointeresse og/eller underholdsbidrag-kan også tælle.

er skattepligtig indkomst og nettoindkomst den samme?

selvom de ofte bruges om hverandre, er skattepligtig indkomst og nettoindkomst ikke den samme. Din skattepligtige indkomst omfatter din bruttoindtjening (minus eventuelle skattefradrag, du måtte have). Nettoindkomst defineres dog som din indkomst efter skat. Dette omfatter muligvis ikke hele din skattepligtige indkomst hvert år.

er skattepligtig indkomst og AGI den samme?

justeret bruttoindkomst afspejler din samlede indkomst minus eventuelle toplinjefradrag, inklusive Bidrag til en 401(k) konto. Skattepligtig indkomst refererer til AGI minus eventuelle specificerede fradrag, herunder gaver til kvalificerede velgørende organisationer eller pant rentefradrag.

hvor er skattepligtig indkomst fundet?

ifølge IRS er der tre primære former for indkomst: penge, ejendom og tjenester. Afhængigt af hvordan du får betalt for dit arbejde, kan din skattepligtige indkomst dog være anderledes.

den mest almindelige form for skattepligtig indkomst er penge tjent fra et job. Når du accepterer at arbejde som medarbejder, betragtes din betaling som skattepligtig indtjening. Andre eksempler på skattepligtig indkomst, som enkeltpersoner kan modtage, inkluderer: betalinger fra pensioner, pensionskonti og endda velfærd.

skal skattepligtig indkomst være penge?

penge er ikke den eneste form for skattepligtig indkomst, du kan modtage hele året. Hvis du arbejder og accepterer byttehandel (eller udveksling af tjenester som betaling), kan disse udvekslinger også betragtes som skattepligtig indkomst. Selvom det er usædvanligt, skal ejendoms-eller udvekslingstjenester rapporteres på din selvangivelse hvert år.

er skattepligtig indkomst for selvstændige forskellige?

da selvstændige ikke automatisk tilbageholder skatter på deres indtjening, kan deres skattepligtige indkomst være anderledes. Som følge heraf skal uafhængige eller freelance arbejdstagere betale kvartalsvise selvstændige skattebetalinger.

hver tredje måned skal selvstændige bestemme, hvor meget de tjente i perioden, og derefter forudbetale deres skat ved hjælp af Formular 1040-ES. Fordi det kun er et skøn over deres skatter for kvartalet, kan deres endelige skatteregning ved årets udgang være anderledes (baseret på deres endelige årlige skattepligtige indkomst for året).

Hvorfor er skattepligtig indkomst vigtig?

skattepligtig indkomst er vigtig, fordi den i sidste ende bestemmer, hvor meget af din indkomst der betales til regeringen gennem føderal indkomstskat hvert år. Hvordan skatter tages fra din løn afhænger af, om du er en V-2 medarbejder eller selvstændig.

Hvis du arbejder på et job og indsamler en regelmæssig lønseddel, bestemmes din årlige skattepligtige indkomst af din indkomst og tilbageholdelser fra din V-4-formular. På hver lønstub opdeles dine skatter i tre kategorier: indkomstskat, socialsikringsskat og Medicare-skat. Mens Social Security skat er en flad 6.2% og Medicare skat er 1.45%, din indkomstskat er bestemt af, hvor meget du gør hvert år.

2020 føderale Skatteklasser (betales i 2021)

kilde: IRS

Hvis du er selv-ansat, kan du blive forpligtet til at betale skat kvartalsvis (som vil omfatte din indkomst, social sikring og Medicare skatter). Enhver selvstændig erhvervsdrivende, der forventer at skylde mere end $1.000 i skat årligt, skal betale 15,3% selvstændig skat hver tredje måned.

uanset hvordan du er betalt, er du stadig ansvarlig for at betale skatten på din samlede skattepligtige indkomst (som ikke tilbageholdes eller forudbetales). Din IRS-formular 1040 hjælper dig med at afgøre, om du skylder indkomstskat, eller om du modtager en skatterefusion fra overbetaling.

eksempler på indkomstskat

som navnet antyder, tages indkomstskat fra de penge, du tjener ugentligt, hver anden uge, månedligt eller årligt.

for V-2-medarbejdere starter et eksempel på, hvordan indkomstskat anvendes, med papirarbejdet før ansættelse. Hver arbejdstager skal udfylde formular V-4 sammen med eventuelle tilbageholdelsesformularer, der er indgivet til deres stat. Baseret på valget fra disse former, arbejdsgivere vil tilbageholde en del af deres bruttoløn for indkomstskat, med det mål at opfylde deres skatteregning i slutningen af året.

betaling af indkomstskat er anderledes for dem, der er selvstændige. I stedet for at betale skat med hver betaling betales deres indkomstskat kvartalsvis til IRS. For at bestemme, hvor meget de skal betale, bruger selvstændige erhvervsdrivende Formular 1040-ES til at estimere deres skatteforpligtelse(er). Hvis deres regning fra skattepligtig indkomst er over $1.000 for året, forventes de at betale anslåede skatter hvert skattekvartal.
disse eksempler vedrører kun føderal indkomstskat. Hver stat har forskellige skatteregler, så det er vigtigt at tjekke med dine statslige og lokale myndigheder for at afgøre, hvad du måtte skylde.

eksempel på selvstændig erhvervsskat

Hvis en enkelt person tjener $40.000 gennem selvstændig virksomhed som eneejer, er deres forventede skatteregning $8.680. Ved hjælp af Formular 1040-ES ville de opdele deres samlede forventede indkomstskat med fire og derefter betale kvartalsvise betalinger på $2.170 til regeringen. Deres endelige indkomstskatteregning kan være anderledes, baseret på forretningsfradrag og hvordan de beregner deres personlige fradrag.

igen skatter hver stat selvstændige forskelligt, så det er vigtigt at tjekke med din statslige skattemyndighed for at bestemme din lokale skattesats.

bruttoindkomst vs. skattepligtig indkomst

før du kan bestemme din skattepligtige indkomst, skal du først bestemme din bruttoindkomst. Bruttoindkomst inkorporerer alt optjent i løbet af kalenderåret, inklusive din jobløn, selvstændig indtjening, og alt hvad du måtte have tjent fra “sidegigs.”Din bruttofortjeneste vil ofte blive rapporteret på din formular m – 2 og Formular 1099 og skal leveres af de virksomheder, du arbejdede for.

skattepligtig indkomst er din bruttoindkomst minus eventuelle fradrag i løbet af året.

skattepligtige indkomstfradrag

når du indgiver dine skatter, har du to muligheder for dine skattepligtige indkomstfradrag: Du kan enten specificere alle dine fradrag eller acceptere det årlige standardfradrag.
standardfradraget er et fast beløb reduceret fra din bruttoindkomst. Nummeret er kombinationen af det grundlæggende standardfradrag sammen med en justering for din alder. Standardfradraget justeres også hvert år baseret på inflation.

2020 standardfradrag for Skattefilere

kilde: IRS

for at reducere deres skattepligtige indkomst har skattefilere også mulighed for at specificere deres fradrag. Den specificerede fradragsrute er normalt bedst for folk, der afskriver renter betalt på deres hjem-og ejendomsskatter, yder betydelige velgørende bidrag, har høje medicinske regninger eller opretholder et hjemmekontor.

reducerer fradrag din skattepligtige indkomst?

som navnet antyder, trækkes skattefradrag fra din bruttoindkomst for at bestemme din endelige skattepligtige indkomst for skatteåret. Uanset hvilken du tager – standard fradragsberettigede eller specificerede fradragsberettigede – reducerer fradrag i sidste ende din skattepligtige indkomst. Dette afspejles ikke i din AGI.

fradrag kan reducere din skattepligtige indkomst og hjælpe dig med at spare penge på dine skatter hvert år. Der er flere fradrag, der kan hjælpe dig med at minimere din skatteregning, herunder vedligeholdelse af et hjemmekontor, donation til velgørenhed og pensionsbidrag.

hvordan skattepligtig indkomst bestemmes

Når du har beregnet din bruttoindkomst, kan du beregne din skattepligtige indkomst:

skattepligtig indkomst = AGI – jo større af dine specificerede fradrag eller standardfradrag

afhængigt af din personlige situation behøver du muligvis ikke specificere dine fradrag for at bestemme din skattepligtige indkomst. I stedet kan standardfradraget tilbyde et bedre (og lettere) fradrag fra din endelige indtjening.

Hvad er min skattepligtige indkomst?

når det er tid til at indgive dine skatter, kan din skattepligtige indkomst være forskellig afhængigt af, hvordan du arkiverer, hvor meget du har tjent, og hvor meget du trækker fra dine skatter.

Hvis du vil reducere din skattepligtige indkomst til det laveste antal, kan du overveje at tale med en statsautoriseret revisor (CPA) om din personlige situation. En akkrediteret professionel kan hjælpe dig med at bestemme den bedste rute til filskat og hvilke fradrag der skal tages, hvilket hjælper dig med at minimere din skattepligtige indkomst og holde flere penge i lommen.