Přispívá k 401(k) a 457(b) penzijní plán umožňuje zdvojnásobit svou daň-odložené úspory a snížit zdanitelný příjem, a IRS říká, že je to naprosto v POŘÁDKU. Mít oba typy účtů může být užitečné, pokud potřebujete vybrat peníze, protože na 457(b) neexistují žádné sankce za předčasné stažení. Je důležité pochopit, jak tyto účty fungují, než začnete přispívat k jednomu nebo oběma, nicméně.
Penzijní plán 401(k) může nabídnout každý zaměstnavatel, zatímco plán 457 (b) nabízí především státní a místní samosprávy svým zaměstnancům.
Přispívá k 401(k) a 457(b) Plány
i když 457(b) plány jsou primárně nabízeny státních zaměstnanců, některé neziskové organizace zaměstnavatelé mohou nabídnout tyto plány stejně. Některé velké vlády, zaměstnavatelé také nabízejí svým zaměstnancům obou 401(k) a 457(b) plány, které jim umožní přispět k obě a dát jim příležitost zdokonalit své úspory na penzi.
státní zaměstnanci obvykle zahrnují:
- Vládní činitelé na státní nebo místní úrovni
- učitelé Veřejné školy
- Kraje a zaměstnanci města
- personál vymáhání Práva a první pomoci
IRS umožňuje přispívat i k 401(k) a 457(b) plán ve stejné době, protože 457(b) plán je považován za nonqualified penzijní plán. Jako vládní plány, 457 (b) plány obecně nejsou zahrnuty do zákona o důchodovém zabezpečení zaměstnanců 1974 (ERISA) as 401 (k) plány jsou.
každý typ plánu má zvláštní omezení týkající se množství peněz, které můžete vy a váš zaměstnavatel přispět.
401(k) Plán Omezení
plat odklad limit—kolik z váš plat před zdaněním jsi povoleno přesměrování na 401(k) plán—je $19,500 od roku 2021, což je beze změny od roku 2020.
můžete provést catch-up příspěvky dalších $ 6,500 v 2021, pokud jste ve věku 50 nebo starší. To se také oproti předchozímu roku nezměnilo.
457(b) Plán Omezení
roční limit pro všechny příspěvky do 457(b) plány je nižší z 100% na zaměstnance obchodům příspěvek nebo volitelný odklad limit. Volitelný limit odkladu Pro plány 457 (b) na rok 2021 je $19,500, nezměněný od roku 2020.
můžete také dohnat příspěvky až do výše $ 6,500, pokud to plán dovolí, a pokud jste ve věku 50 nebo starší. Nebo můžete přispět menším dvojnásobkem ročního limitu – $ 39,000 v roce 2021, stejně jako v předchozím roce – nebo základním ročním limitem plus částkou základního limitu, který nebyl použit v předchozích letech. Toto pravidlo platí pro období tří let, vedoucích k věku odchodu do důchodu, stanovené v plánu, a že je to povoleno pouze, pokud nejste catch-up příspěvky.
401(k) vs. 457(b) Předčasný výběr se Sankcí
nebudete platit daně daň-odložené důchodové spoření tak dlouho, jak peníze zůstane v účtu, ale musíte platit běžné daně z příjmu na výběry z tradiční 401(k) účet. Kromě pravidelné daně můžete navíc podléhat 10% předčasnému výběru, pokud odstoupíte od plánu 401(k) před dosažením věku 59½. Naproti tomu 457(b) plány nepodléhají trestu předčasného výběru, takže při výběru zaplatíte běžnou daň z příjmu, ale nebudete zasaženi tímto extra 10% poplatkem.
Jednou výjimkou trestu pravidlo říká, že pokud jste mladší 59½ a uvědomíte si, že jste překročil svou odklad limit, můžete odstoupit přebytečné příspěvky daň termín podání, obvykle 15.dubna. Částka je stále zahrnutá do vašeho hrubého příjmu za daný rok, ale v tomto případě budete ušetřeni pokuty.
daňové podání přihlášek byl prodloužen do 17. Května v roce 2021 kvůli pokračující koronavirus pandemie, takže budete mít trochu času navíc v letošním roce.
Zaměstnavatelé, že fond, 401(k) plány často odpovídat na příspěvky svých zaměstnanců, dát stejnou částku do roční plán. Jsou povoleny dělat to až do ročního příspěvku limit, který je menší z 100% mzdy zaměstnance nebo $58,000 pro 2021, a to až od $57,000 v roce 2020. Limit zahrnuje jak příspěvky zaměstnance, tak zaměstnavatele dohromady.
například, můžete přispět $19,500, a váš zaměstnavatel může přispět $38,500 od roku 2021 pro celkem příspěvků ve výši 58,000.
jedna námitka s plánem 457(b) je, že je neobvyklé, že vláda nabízí zaměstnavateli shodu. Vláda považuje plány 457 (b) za doplňkové plány úspor, protože mnoho zaměstnanců státní a místní správy má také nárok na důchody.
vyvážení vašich příspěvků
strategie přispívání k oběma typům plánů—a kolik přispíváte ke každému-může záviset na vašem věku.
Protože můžete klepnout do 457(b) plán před dosažením věku 59½ bez vznikem daňové penále, to by mohlo být zaměření své úspory, když jste mladší, v případě, že budete potřebovat přístup k penězům před odchodem do důchodu kvůli nějaké nepředvídané nouze.
ze stejného důvodu můžete místo toho zvážit příspěvky 401(k), pokud se blížíte k důchodovému věku a váš zaměstnavatel nabízí odpovídající příspěvky. Můžete plně využít své pracovní roky a že volné peníze od zaměstnavatele jako hodiny tiká dolů do doby odchodu do důchodu.
může to být složitá rovnice v závislosti na vaší osobní situaci, takže byste mohli dobře vyhledat radu finančního poradce.
vždy konzultujte s daňovým odborníkem nejaktuálnější informace a trendy. Daňové zákony a pravidla se mohou pravidelně měnit. Tento článek není daňové poradenství a není určen jako daňové poradenství.