când vedeți că compania dvs. este fluxul de numerar pozitiv, s-ar putea fi rapid să se presupună că afacerea dvs. este profitabilă, dar nu pop șampanie încă! În timp ce fluxul de numerar și profiturile afacerii dvs. sunt strâns legate, ele nu sunt din punct de vedere tehnic același lucru.cu toate acestea, deoarece atât fluxul de numerar, cât și profiturile dvs. joacă un rol imens în supraviețuirea afacerii dvs., este extrem de important să înțelegeți cum diferă de fapt. Din fericire, suntem aici să-l rupe în jos pentru tine.

când compania dvs. este pozitivă pentru fluxul de numerar,înseamnă că intrările dvs. de numerar depășesc ieșirile de numerar. Profitul este similar: pentru ca o companie să fie profitabilă, trebuie să aibă mai mulți bani decât să iasă. Deci, atunci când vedeți că aveți mai multe creanțe decât aveți datorii, poate fi ușor să presupunem că afacerea dvs. este de a face un profit. Dar nu este întotdeauna cazul.

afacerea dvs. poate fi profitabilă fără a fi fluxul de numerar-pozitiv—și puteți avea un flux de numerar pozitiv fără a face de fapt un profit.

Iată cum puteți vedea dacă fluxul de numerar este pozitiv:

fluxul de numerar este banii care intră și ies din afacerea dvs. în orice zi. Acest capital de lucru este ceea ce utilizați pentru a vă acoperi cheltuielile de afaceri, cum ar fi salarizarea, chiria, achizițiile de inventar și așa mai departe. Simplu, nu?

profitul dvs., pe de altă parte, este într-adevăr doar un termen contabil care există pe hârtie. Această măsurare vă oferă o idee de bază despre câți bani intrați și ieșiți din afacerea dvs. în fiecare lună, dar ceea ce nu face este să vă spună multe despre operațiunile dvs. de zi cu zi.

rețineți că multe companii utilizează contabilitatea de angajamente, ceea ce înseamnă că veniturile și cheltuielile dvs. sunt înregistrate, indiferent dacă au fost schimbate sau nu numerar.

de exemplu, să presupunem că trimiteți o factură pentru 1.000 USD. Acești 1.000 USD vor fi înregistrați în declarația dvs. de profit și pierdere ca profit—chiar dacă nu primiți imediat plata pentru factura menționată.

această diferență este esențială atunci când facturile vin ca fiind datorate. Dacă încă așteptați plata pe acea factură, este posibil să nu aveți suficienți bani la îndemână pentru a acoperi costurile, iar lipsa numerarului vă face fluxul de numerar negativ. Cu toate acestea, din moment ce profitul nu vă spune exact când banii intră și ies din afacerea dvs., veți apărea în continuare profitabil pe hârtie, chiar dacă nu este în bancă pentru a vă folosi.

cum se calculează fluxul de numerar

pentru a calcula fluxul de numerar, trebuie să știți câți bani începe afacerea dvs. în prima lună. Dvs. „numerar la îndemână” ar trebui să includă exact că—numerar aveți la îndemână, care este ușor disponibile pentru a utiliza.odată ce știți cu cât începeți, veți scădea toate cheltuielile de exploatare, activitățile de investiții și activitățile de finanțare. Amintiți-vă, vorbim despre fluxul dvs. de numerar real, astfel încât acesta nu va include nicio datorie neplătită sau facturi restante.

Să presupunem că aveți 5 clienți și trimiteți cinci facturi în fiecare lună. Să presupunem, de asemenea, valoarea medie a facturii este de $2000 și termenii de plată sunt NET21. Pentru a completa ipotezele noastre, vom presupune că costul bunurilor vândute (COGS) este de 50% din suma facturată și că costurile operaționale sunt plate la 3000 USD pe lună (inclusiv chirie, angajați/contractori, asigurare etc.). În acest caz, graficul dvs. de flux de numerar poate arăta cam așa (nu luați în considerare soldul anterior sau numerarul real la îndemână, pentru simplitate):

după cum puteți vedea, diferența cheie dintre soldul fluxului de numerar și profitabilitatea este că fluxul de numerar reprezintă fonduri reale de intrare/ieșire într-o anumită perioadă. Profitul se uită de obicei la veniturile și cheltuielile rezervate, planificate într-o anumită perioadă. Din cauza că rentabilitatea poate fi un pic înșelătoare. Mai ales pentru întreprinderile care sunt plătite în condiții nete.

prin urmare, dacă ați trimis acea factură de 1.000 USD, dar aceasta nu este încă plătită, nu o veți număra ca un flux de numerar. În schimb, îl veți marca ca” colecții sau creanțe ” până la plata facturii. Sau, să presupunem că achiziționați ceva cu un card de credit de afaceri, dar nu îl plătiți imediat. Soldul pe care îl datorați pe cardul dvs. nu va fi considerat ca o „ieșire de numerar” până când datoria nu este efectiv plătită.

după calcule, dacă soldul de închidere se adaugă pentru a fi mai mare decât soldul de pornire, fluxul de numerar este pozitiv. Dacă se adaugă pentru a fi mai mic, fluxul de numerar este negativ.

cum se calculează profitabilitatea

există două componente pentru calcularea profitabilității: profitul brut și profitul net. Profitul dvs. brut este venitul dvs., minus costul bunurilor vândute (COGS). Profitul net este profitul brut minus cheltuielile de exploatare.

Profit brut

Să presupunem că dețineți o librărie și aduceți venituri de 10.000 USD pentru luna octombrie, dar cărțile vă costă 5.000 USD. Profitul tău brut ar fi de 5.000 de dolari.

profitul dvs. brut este ceea ce faceți din vânzările de cărți, dar acest calcul nu include celelalte costuri asociate cu conducerea unei afaceri, cum ar fi salarizarea, chiria, marketingul și așa mai departe. Pentru a vă da seama de rentabilitatea totală, trebuie să vă calculați profitul net.

Profit Net

în cazul în care cheltuielile totale de exploatare pentru luna costa un total de $3,000, profitul net, sau de a lua bani acasă, ar fi $2,000.

după cum puteți vedea acum mai clar, chiar dacă fluxul de numerar și profiturile sunt legate, ele nu sunt complet sinonime. Profitabilitatea dvs. aruncă o privire asupra contabilității dvs. și vă oferă o imagine de ansamblu asupra imaginii mai mari a finanțelor afacerii dvs. Calculele fluxului de numerar, pe de altă parte, vă monitorizează creanțele și datoriile în timp real, oferindu-vă o înțelegere continuă a situației dvs. financiare lunare, astfel încât să puteți continua să vă operați afacerea de la o zi la alta.

gata pentru mai multe?