o que Contribui tanto para um plano 401(k) e 457(b) plano de aposentadoria permite que você dobre seu imposto diferido de poupança e reduzir o seu rendimento tributável, e o IRS diz que é perfeitamente normal. Ter ambos os tipos de contas pode ser útil se você precisar levantar dinheiro porque não há penalidades de retirada antecipada em a 457(b). É importante entender como essas contas funcionam antes de você começar a contribuir para um ou ambos, no entanto.o plano de reforma pode ser oferecido por qualquer empregador, enquanto o plano de reforma 457 b) é oferecido principalmente pelos governos estaduais e locais aos seus empregados.embora os planos 457 b) sejam oferecidos principalmente aos empregados do governo, alguns empregadores sem fins lucrativos também podem oferecer esses planos. Alguns grandes empregadores do governo também oferecem aos seus empregados planos de 401(k) e 457(b), permitindo-lhes contribuir para ambos e dar-lhes uma oportunidade de sobrecarregar as suas poupanças na reforma.
funcionários do Governo, normalmente, incluem:
- funcionários do Governo no estado ou local em níveis
- professores de escolas Públicas
- Concelho e da cidade de empregados
- policiais e socorristas
O IRS permite que você para contribuir para um plano 401(k) e 457(b) de plano, ao mesmo tempo, porque um 457(b) o plano é considerado um nonqualified plano de aposentadoria. Como planos do governo, 457 (B) planos geralmente não são cobertos pela Lei de segurança do rendimento de aposentadoria dos empregados de 1974(ERISA) como 401 (k) planos são.
cada tipo de plano tem limitações separadas sobre a quantidade de dinheiro que você e seu empregador podem contribuir.
401(k) limite do Plano
limite do diferimento do salário—quanto do seu pagamento antes de impostos lhe é permitido desviar para um plano de 401(k)-é de 19.500 dólares a partir de 2021, o que se mantém inalterado a partir de 2020.pode fazer contribuições adicionais de $6.500 em 2021 se tiver 50 anos ou mais. Isto também não mudou em relação ao ano anterior.o limite anual para todas as contribuições feitas para os planos 457 B) é o menor de 100% da contribuição incluível do empregado ou do limite de diferimento eletivo. O limite de adiamento de reembolso para os planos de 457(B) para 2021 é de US $19.500, sem alterações a partir de 2020.
Você também pode fazer contribuições catch-up de até $ 6.500 se o plano permitir, e se você tem 50 anos ou mais. Ou você pode contribuir com o menor do dobro do limite anual—$39.000 em 2021, como no ano anterior-ou o limite anual básico mais o montante do limite básico não utilizado em anos anteriores. Esta regra aplica-se aos três anos que antecedem a idade de reforma especificada no plano, e só é permitida se não estiver a fazer contribuições de recuperação.
401(k) vs. 457(B) sanções de retirada antecipada
não pagará impostos sobre quaisquer poupanças de reforma diferidas de impostos enquanto o dinheiro permanecer na conta, mas terá de pagar impostos normais sobre o rendimento dos levantamentos de uma conta tradicional 401 (k). Além disso, pode ser sujeito a uma penalidade de retirada antecipada de 10%, para além de qualquer imposto regular, se tomar um levantamento de um plano 401(k) antes dos 59 anos e meio. Em contraste, 457 (B) planos não estão sujeitos à pena de retirada antecipada, então você vai pagar imposto de renda comum sobre levantamentos, mas você não será atingido com essa taxa extra de 10%.
uma exceção à regra da penalidade diz que se você tem menos de 59 anos e meio e você percebe que Você excedeu o seu limite de adiamento de reembolso, você pode retirar as contribuições em excesso até o prazo de apresentação de impostos, geralmente 15 de abril. O montante ainda está incluído no seu rendimento bruto para esse ano, mas você será poupado da penalidade neste caso.
o prazo para apresentação de impostos foi prorrogado para 17 de Maio de 2021 devido à pandemia de coronavírus em curso, então você tem um pouco de tempo extra neste ano.
Fósforos do empregador
empregadores que financiam 401 (k) planos frequentemente coincidem com as contribuições feitas pelos seus empregados, colocando um montante igual no plano do trabalhador. Eles são autorizados a fazer isso até o limite de Contribuição Anual, que é o menor de 100% do salário do empregado ou US $58.000 para 2021, acima de US $57.000 em 2020. O limite inclui tanto as contribuições dos trabalhadores como as contribuições dos empregadores em conjunto.
Por exemplo, você pode contribuir com $ 19.500 ,e seu empregador pode contribuir com $ 38.500 a partir de 2021 para contribuições totais de $ 58.000.
uma advertência com um plano 457(b) é que é incomum para o governo oferecer um jogo empregador. O governo trata os planos 457 (B) como planos de poupança suplementar, porque muitos funcionários do estado e do governo local também são elegíveis para pensões.
equilibrar as suas contribuições
a estratégia de contribuir para ambos os tipos de planos—e quanto contribui para cada um—pode depender da sua idade.
Uma vez que pode aceder a um plano 457(B) antes dos 59 anos e meio sem incorrer numa sanção fiscal, este poderá ser o foco das suas poupanças quando for mais jovem, no caso de necessitar de acesso ao dinheiro antes da reforma devido a uma emergência imprevista.da mesma forma, pode considerar a hipótese de fazer 401(k) contribuições em vez disso, se estiver a aproximar-se da Idade da reforma e a sua entidade patronal oferecer contribuições correspondentes. Você pode tirar o máximo proveito de seus anos de emprego e esse dinheiro livre de seu empregador, como o relógio começa a tempo de aposentadoria.
pode ser uma equação complexa dependendo de suas circunstâncias pessoais, então você pode fazer bem em procurar o conselho de um consultor financeiro.
Consulte sempre um profissional fiscal para as informações e tendências mais atualizadas. Leis e regras fiscais podem mudar periodicamente. Este artigo não é um conselho fiscal e não se destina a ser um conselho fiscal.