Jeśli chodzi o odzyskanie części wydatków na studia w kieszeni, istnieją zasadniczo dwie opcje w czasie podatku dochodowego: ubiegaj się o jeden z dwóch kredytów edukacyjnych lub odliczenie czesnego i opłat. Pytanie brzmi, co jest najlepsze dla Ciebie?
Nie ile, ale gdzie
aby znaleźć najlepszą opcję dla ciebie, musisz wiedzieć, jak działa każda opcja.
przyjrzyjmy się najpierw dwóm kredytom. Bez względu na to, do którego z dwóch punktów edukacyjnych kwalifikujesz się – American Opportunity Tax Credit lub Lifetime Learning Tax Credit – oba działają na tej samej zasadzie. Ulgi podatkowe zmniejsz swój rachunek podatkowy o rzeczywistą kwotę kredytu. Innymi słowy, gdy nasze oprogramowanie wyliczy całkowity podatek dochodowy za rok, jeden z tych kredytów zostanie zdjęty z góry, zmniejszając Twój rachunek podatkowy Dolar za dolara.
z drugiej strony odliczenie czesnego i opłat jest odejmowane od dochodu podlegającego opodatkowaniu. Twój podatek będzie niższy, ale nie Dolar za dolara, jak kredyt. Podsumowując, ogólnie lepiej jest skorzystać z ulgi podatkowej niż odliczenia, ale wykonaj matematykę, aby uzyskać osobiste wyniki finansowe. Twój przebieg może się różnić.
jak rosną ulgi podatkowe na edukację
jeśli chodzi o rozmiar trzech ulg podatkowych na edukację, czytanie drobnym drukiem się opłaca. Samo wybranie opcji z największą liczbą wymienionych może nie dać najlepszych rezultatów dla ciebie.
odliczenie czesnego i opłat brzmi dobrze na powierzchni; oferuje odliczenie do $4,000. Ta opcja jest otwarta, nawet jeśli nie wyszczególnisz dedukcji. Ale ponieważ odliczenie dotyczy podatnika, a nie studenta, może nie być najbardziej korzystne dla osób, które mają więcej niż jednego studenta w rodzinie.
istnieją dwie ulgi podatkowe na edukację: American Opportunity Tax Credit I Lifetime Learning Tax Credit. Jeśli się kwalifikujesz, kwota kredytu jest pobierana bezpośrednio z sumy podatkowej za dany rok, zmniejszając Twój Dolar podatkowy za dolara. Oto jak działają te dwa kredyty.
American Opportunity Credit
American Opportunity Credit (AOC) jest przeznaczony dla studentów zdobywających licencjat. Kredyt jest w szczególności ograniczony do wydatków poniesionych w ciągu pierwszych czterech lat studiów.
kredyt jest wart do $2,500, a do $1,000 z tego podlega zwrotowi, co oznacza, że możesz odzyskać to jako zwrot, nawet jeśli nie jesteś winien żadnych podatków. Istnieje pułap dochodu $80,000 dla pojedynczych filers, aby zakwalifikować się do kredytu ($160,000, jeśli jesteś żonaty składając wspólnie). Jeśli twój dochód jest większy niż te kwoty, kredyt zaczyna się zmniejszać.
zwróć uwagę, że kredyt jest dostępny dla każdego kwalifikującego się ucznia po powrocie. Więc, rodzina z dwoma studentami może dostać $ 5,000 obcięte z ostatecznego rachunku podatkowego.
Lifetime Learning Credit
W Przypadku Gdy American Opportunity Credit jest ograniczony do pierwszych czterech lat studiów, Lifetime Learning Credit (LLC) ma szerszą dostępność. Kredyt może być wykorzystany na wydatki licencjackie, studia podyplomowe, a nawet kursy zawodowe lub zawodowe. Nie ma ograniczeń, ile lat możesz go odebrać.
Lifetime Learning Credit również jest nieco inaczej pojmowany. Kwota kredytu jest równa 20 procent pierwszych $10,000 kwalifikowanych wydatków edukacyjnych, więc maksymalna wynosi $2,000 rocznie. Ale haczyk jest taki, że to na zeznanie podatkowe, a nie na studenta.
Lifetime Learning Credit również nie podlega zwrotowi, co oznacza, że jest ograniczony do twojego zobowiązania podatkowego. Na przykład, jeśli kwalifikujesz się do pełnej kwoty kredytu w wysokości 2000 USD, ale twoje zobowiązanie podatkowe wynosiło tylko 500 USD za rok, dostaniesz tylko kredyt w wysokości 500 USD.
mimo to kredyt na naukę i odliczenie czesnego i opłat mają swoje miejsce. Lifetime Learning credit działa dla osób na studiach podyplomowych lub dla podatników, którzy uczęszczają na kursy, aby pozostać aktualnym lub awansować w swojej pracy. A odliczenie czesnego i opłat może być bardziej przydatne, jeśli twoje dochody są wyższe niż limity dochodów dwóch kredytów edukacyjnych.
Dokonywanie wyboru w czasie podatkowym
gdy rozliczasz podatki z 1040.com, możesz ubiegać się o ulgi podatkowe dla edukacji na naszym ekranie edukacyjnym. Nasz wywiad w sprawie zeznania podatkowego pomoże Ci wypełnić odpowiednie ekrany.
Zobacz też: ulgi podatkowe dla uczniów i studentów