Quando si vede che la vostra azienda è flusso di cassa-positivo, si potrebbe essere pronti a supporre che il vostro business è redditizio, ma non pop lo champagne appena ancora! Mentre il flusso di cassa e i profitti della tua attività sono strettamente correlati, non sono tecnicamente la stessa cosa.

Tuttavia, poiché sia il flusso di cassa che i profitti svolgono un ruolo enorme nella sopravvivenza della tua attività, è estremamente importante capire come effettivamente differiscono. Fortunatamente, siamo qui per scomporlo per te.

Quando la vostra azienda è flusso di cassa-positivo,significa che i vostri flussi di cassa superano i vostri deflussi di cassa. Il profitto è simile: Per una società di essere redditizio, ha bisogno di avere più soldi in arrivo di quanto non faccia uscire. Così, quando si vede che si dispone di più crediti di quanto si fa debiti, può essere facile supporre che il vostro business sta facendo un profitto. Ma non è sempre così.

Il vostro business può essere redditizio senza essere cash flow-positivo—e si può avere un flusso di cassa positivo senza effettivamente realizzare un profitto.

Ecco come vedere se sei flusso di cassa-positivo:

Il vostro flusso di cassa è il denaro in arrivo e fuori del vostro business in un dato giorno. Questo capitale circolante è quello che si utilizza per coprire le spese aziendali, come il libro paga, affitto, acquisti di inventario, e così via. Semplice, vero?

Il tuo profitto, d’altra parte, è in realtà solo un termine contabile che esiste sulla carta. Questa misurazione ti dà un’idea di base di quanti soldi hai entrare e uscire dalla tua attività ogni mese, ma quello che non fa è dirti molto sulle tue operazioni quotidiane.

Tieni presente che molte aziende utilizzano la contabilità per competenza, il che significa che le tue entrate e spese sono registrate, indipendentemente dal fatto che il denaro sia stato scambiato o meno.

Ad esempio, supponiamo che tu invii una fattura per $1.000. Questo $1.000 verrà registrato sul tuo conto economico come profitto, anche se non ricevi subito il pagamento per detta fattura.

Questa differenza è fondamentale quando le bollette si presentano come dovute. Se stai ancora aspettando il pagamento su quella fattura, potresti non avere abbastanza contanti a portata di mano per coprire i costi e non avere il denaro ti rende il flusso di cassa negativo. Tuttavia, poiché il profitto non ti dice esattamente quando il denaro entra e esce dalla tua attività, sarai comunque redditizio sulla carta, anche se non è in banca da utilizzare.

Come calcolare il flusso di cassa

Al fine di calcolare il flusso di cassa, è necessario sapere quanti soldi il vostro business sta iniziando con il primo del mese. Il tuo “cash on hand” dovrebbe includere esattamente questo-il denaro che hai a portata di mano che è prontamente disponibile per l’uso.

Una volta che sai quanto stai iniziando, sottrai tutte le tue spese operative, attività di investimento e attività di finanziamento. Ricorda, stiamo parlando del tuo flusso di cassa effettivo, quindi questo non includerà alcun debito non pagato o fatture in sospeso.

Supponiamo che tu abbia 5 clienti e invii cinque fatture ogni mese. Supponiamo anche che il valore medio della fattura sia di $2000 e che i termini di pagamento siano NET21. Per completare le nostre ipotesi, assumeremo che il costo delle merci vendute (INGRANAGGI) sia il 50% dell’importo fatturato e che i costi operativi siano fissi a $3000 al mese (incluso affitto, dipendenti/appaltatori, assicurazione, ecc.). In questo caso il tuo diagramma di flusso di cassa potrebbe essere simile a questo (non tenendo conto del saldo precedente o del denaro reale a portata di mano, per semplicità):

Come potete vedere, la differenza fondamentale tra il flusso di cassa, bilancia e la redditività è che il flusso di cassa rappresenta effettivo In/Out fondi in un dato periodo. Il profitto di solito guarda al reddito e alle spese prenotati e pianificati in un dato periodo. A causa di tale redditività può essere un po ‘ fuorviante. Soprattutto per le imprese che vengono pagati a condizioni NETTE.

Pertanto, se hai inviato quella fattura da $1,000 ma deve ancora essere pagata, non la conteggierai come afflusso di denaro. Invece lo contrassegnerai come” incassi o crediti contabili ” fino al pagamento della fattura. Oppure, diciamo che si acquista qualcosa con una carta di credito aziendale, ma non pagare subito. Il saldo che devi sulla tua carta non conterà come un “deflusso di cassa” fino a quando il debito è effettivamente pagato.

Dopo i tuoi calcoli, se il tuo saldo di chiusura è maggiore del tuo saldo iniziale, il tuo flusso di cassa è positivo. Se si aggiunge fino a essere inferiore, il flusso di cassa è negativo.

Come calcolare la redditività

Ci sono due componenti per calcolare la redditività: il profitto lordo e l’utile netto. Il tuo profitto lordo è il tuo reddito, meno il costo dei beni venduti (INGRANAGGI). Il tuo profitto netto è il tuo profitto lordo meno le spese operative.

Profitto lordo

Diciamo che possiedi una libreria e porti revenue 10.000 di entrate per il mese di ottobre, ma i libri ti costano 5 5.000. Il tuo profitto lordo sarebbe 5 5.000.

il Vostro profitto lordo è quello che fai fuori il vostro libro di vendite, ma questo calcolo non include gli altri costi connessi con l’esecuzione di un business, come il libro paga, in affitto, marketing, e così via. Per capire la tua redditività totale, devi calcolare il tuo utile netto.

Utile netto

Se le tue spese operative totali per il mese ti costano un totale di $3,000, il tuo utile netto, o il tuo denaro da portare a casa, sarebbe $2,000.

Come si può ora vedere più chiaramente, anche se il flusso di cassa e gli utili sono correlati, non sono completamente sinonimo. La tua redditività dà un’occhiata alla tua contabilità e ti dà una panoramica generale del quadro più ampio delle finanze della tua azienda. I calcoli del flusso di cassa, d’altra parte, monitorare i crediti e debiti in tempo reale, dando una comprensione continua della vostra situazione finanziaria mensile in modo da poter continuare a operare il vostro business di giorno in giorno.

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