Evitare la successione non deve essere difficile. Molte persone possono utilizzare questi modi semplici ed efficaci per garantire che tutti, o alcuni, della loro proprietà passa direttamente ai loro eredi, senza passare attraverso tribunale di successione. (Per conoscere probate e i suoi aspetti negativi, vedi perché evitare Probate?)

Revocabile Living Trust

Living trust sono stati inventati per permettere alle persone di fare un end-run intorno probate. Il vantaggio di tenere la tua preziosa proprietà in trust è che dopo la tua morte, la proprietà trust non fa parte della tua proprietà di successione. (È, tuttavia, contato come parte della vostra tenuta ai fini fiscali immobiliari federali.) Questo perché un trustee—non tu come individuo-possiede la proprietà trust. Dopo la tua morte, il trustee può trasferire facilmente e rapidamente la proprietà fiduciaria alla famiglia o agli amici a cui l’hai lasciata, senza successione. Nel documento trust, che è simile a un testamento, si specifica chi si desidera ereditare la proprietà. (Per saperne di più sui trust viventi, leggi Come i trust viventi evitano l’omologazione.)

Conti e registrazioni pay-on-Death

È possibile convertire i vostri conti bancari e conti pensionistici in conti da pagare-on-death. A tale scopo, compilando un semplice modulo in cui si elenca un beneficiario. Quando si muore, il denaro va direttamente al beneficiario senza passare attraverso successione. Puoi fare lo stesso per le registrazioni di sicurezza e, in alcuni stati, le registrazioni dei veicoli. Più della metà degli stati anche ora permettono di trasferimento-on-morte atti immobiliari che hanno effetto quando si muore. (Per ulteriori informazioni su questi tipi di account, registrazioni e atti, vedere Evitare l’omologazione con account e registrazioni Transfer-on-Death.)

Comproprietà della proprietà

Diverse forme di comproprietà forniscono un modo semplice e facile per evitare l’omologazione quando il primo proprietario muore. Per prendere il titolo con qualcun altro in un modo che eviterà l’omologazione, dichiari, sulla carta che mostra la tua proprietà (un atto immobiliare, ad esempio), come vuoi detenere il titolo. Di solito, non sono necessari documenti aggiuntivi. Quando uno dei proprietari muore, la proprietà va all’altro comproprietario-nessuna successione coinvolta.

Puoi evitare l’omologazione possedendo proprietà come segue:

• Locazione congiunta con diritto di sopravvivenza. Proprietà di proprietà in locazione congiunta passa automaticamente, senza successione, al proprietario superstite(s) quando un proprietario muore.
• Locazione dalla totalità. In alcuni stati, le coppie sposate spesso prendono titolo non in locazione congiunta, ma in” locazione dalla totalità ” invece. È molto simile alla locazione congiunta, ma può essere utilizzato solo da coppie sposate (o in alcuni stati, da partner dello stesso sesso che si sono registrati nello stato). Entrambi evitano l’omologazione esattamente nello stesso modo.
• Proprietà della comunità con diritto di sopravvivenza. Se sei sposato (o in California, se ti sei registrato con lo stato come partner domestici) e vivi o possiedi proprietà in Alaska, Arizona, California, Idaho, Nevada, Texas o Wisconsin, un altro modo per co-possedere proprietà con il tuo coniuge è a tua disposizione: proprietà della comunità con il diritto di sopravvivenza. Se si tiene la proprietà in questo modo, quando uno dei coniugi muore, l’altro possiede automaticamente il bene. (Per saperne di più, vedi Evitare l’omologazione con la proprietà congiunta.)

Regali

Dare via la proprietà mentre sei vivo ti aiuta a evitare l’omologazione per una ragione molto semplice: se non la possiedi quando muori, non deve passare attraverso l’omologazione. Che abbassa i costi di successione perché, come regola generale, maggiore è il valore monetario delle attività che passano attraverso successione, maggiore è la spesa. E la maggior parte dei regali non sono soggetti alla tassa federale regalo. (Ci sono ulteriori informazioni sulle tasse regalo in Immobiliare e Tassa regalo FAQ.)

Procedure semplificate per le piccole proprietà

Quasi tutti gli stati ora offrono scorciatoie attraverso la successione—o un modo per aggirarlo completamente—per “piccole proprietà.”Ogni stato definisce quel termine in modo diverso. (Per ulteriori informazioni, vedere Evitare di successione: La piccola tenuta.)