mikä on verotettava tulo?

jokaisen vuoden alussa useimmat yksityishenkilöt ja perheet alkavat kerätä vuosittaisia palkkaselvityksiään ja kuittejaan verotettavan tulonsa selvittämiseksi. Jos olet joskus tehnyt veroja itse, tiedät kuinka vaikeaa tämän numeron löytäminen voi olla.

mikä on verotettava tulo? Ovatko verotettava tulo ja AGI sama asia? Vielä tärkeämpää on, onko olemassa keinoja vähentää verotettavaa tuloa niin, että maksat joka vuosi vähemmän veroja?
tässä on kaikki, mitä verotettavasta tulosta pitää ymmärtää – ja miksi sillä on merkitystä ympäri vuoden.

verotettavat tulot, eli

Internal Revenue Service (IRS) määrittelee verotettavat tulot minkä tahansa virastolle ilmoitetun ansaitun rahan määräksi. Ellei sitä ole erikseen lailla vapautettu, suurin osa ansiotuloistasi on veronalaista.
useissa muodoissa ilmoitettuja esimerkkejä verotettavista tuloista ovat palkat, palkkiot ja työstä saatavat bonukset, jotka on dokumentoitu lomakkeeseen W-2. Tämä ulottuu tuloihin raportoitu IRS lomake 1099 freelance työtä, eläketilit, uhkapeli, tai muuta toimintaa. Realisoituneet voitot osakkeiden myynnistä – tai Ansaitsemattomat tulot pankkitilin koroista ja / tai elatusmaksuista – voidaan myös laskea.

ovatko verotettavat tulot ja nettotulot samat?

vaikka niitä käytetään usein keskenään, verotettavat tulot ja nettotulot eivät ole samat. Verotettava tulosi kattaa bruttoansiosi (vähennettynä mahdollisilla verovähennyksilläsi). Nettotulot määritellään kuitenkin tuloiksi verojen jälkeen. Tämä ei välttämättä kata kaikkia verotettavia tulojasi joka vuosi.

ovatko verotettava tulo ja AGI sama?

oikaistu bruttotulo kuvastaa kokonaistulojasi, joista on vähennetty kaikki ylimmän rivin vähennykset, mukaan lukien maksut 401(k) tilille. Verotettava tulo tarkoittaa AGI: tä vähennettynä eritellyillä vähennyksillä, mukaan lukien lahjat päteville hyväntekeväisyysjärjestöille tai asuntolainan korkovähennykset.

mistä löytyy verotettavaa tuloa?

verottajan mukaan on olemassa kolme ensisijaista tulomuotoa: raha, omaisuus ja palvelut. Riippuen siitä, miten saat palkkaa työstäsi, verotettavat tulosi voivat kuitenkin olla erilaisia.

yleisin verotettavan tulon muoto on työstä ansaittu raha. Kun suostut työskentelemään työntekijänä, maksu katsotaan veronalaiseksi ansioksi. Muita esimerkkejä veronalaisista tuloista, joita yksityishenkilöt voivat saada, ovat: eläkemaksut, eläketilit ja jopa hyvinvointi.

tarvitseeko verotettavan tulon olla rahaa?

raha ei ole ainoa verotettavan tulon muoto, jota voi saada läpi vuoden. Jos teet työtä ja hyväksyt vaihtokaupan (tai palvelujen vaihdon maksuna), näitä vaihtoja voidaan pitää myös veronalaisina tuloina. Vaikka se on harvinaista, kiinteistö-tai vaihtopalvelut on ilmoitettava veroilmoituksessa vuosittain.

onko itsensätyöllistäjien verotettava tulo erilainen?

koska itsenäiset ammatinharjoittajat eivät automaattisesti peri ansioistaan veroja, heidän verotettavat tulonsa voivat olla erilaisia. Tämän seurauksena itsenäisten tai freelance-työntekijöiden on maksettava neljännesvuosittain itsenäistä ammatinharjoittamista koskevia veromaksuja.

kolmen kuukauden välein itsenäisten ammatinharjoittajien on määritettävä, kuinka paljon he ovat ansainneet ajanjaksolla, minkä jälkeen he maksavat veronsa etukäteen lomakkeella 1040-ES. Koska se on vain arvio heidän veroistaan vuosineljännekseltä, heidän lopullinen verolaskunsa vuoden lopussa voi olla erilainen (perustuu heidän lopulliseen verotettavaan vuotuiseen tuloonsa kyseiseltä vuodelta).

miksi verotettava tulo on tärkeää?

verotettava tulo on tärkeä, koska se viime kädessä määrittää, kuinka suuri osa tuloistasi maksetaan valtiolle liittovaltion tuloveron kautta vuosittain. Miten verot otetaan palkastasi riippuu siitä, oletko W-2-työntekijä vai itsenäinen ammatinharjoittaja.

Jos teet työtä ja keräät säännöllistä palkkaa, verotettavat vuositulosi määräytyvät tulojesi ja ennakonpidätystesi mukaan W-4-Lomakkeestasi. Jokaisen maksaa tynkä, verosi jaetaan kolmeen luokkaan: tulovero, Sosiaaliturvavero, ja Medicare vero. Vaikka Sosiaaliturvavero on tasainen 6,2% ja Medicare vero on 1,45%, tulovero määräytyy kuinka paljon teet vuosittain.

2020 liittovaltion Verolohkot (maksettavat vuonna 2021)

lähde: IRS

Jos olet itse palveluksessa, saatat joutua maksamaan veroja neljännesvuosittain (joka kattaa tulot, sosiaaliturva, ja Medicare verot). Jokainen itsenäinen ammatinharjoittaja, joka odottaa velkaa yli $1,000 veroja vuosittain on maksettava 15.3% itsensä työllistämisen vero kolmen kuukauden välein.

riippumatta siitä, miten sinulle maksetaan, olet silti vastuussa veron maksamisesta kaikista verotettavista tuloistasi (joita ei ole ennakonpidätetty tai maksettu etukäteen). IRS lomake 1040 auttaa sinua määrittämään, onko olet velkaa tuloveroa tai jos saat veronpalautusta overpaying.

esimerkkejä tuloverosta

nimensä mukaisesti tulovero otetaan viikoittain, kahdesti viikossa, kuukausittain tai vuosittain tienaavista rahoista.

W-2: n työntekijöiden kohdalla yksi esimerkki tuloveron soveltamisesta alkaa työsuhdetta edeltävästä paperityöstä. Jokaisen työntekijän on täytettävä lomake W-4, sekä kaikki ennakonpidätyslomakkeet, jotka on jätetty heidän valtionsa kanssa. Näiden lomakkeiden perusteella työnantajat pidättävät osan bruttopalkastaan tuloverotuksessa tavoitteenaan täyttää verolaskunsa vuoden lopussa.

tuloveron maksaminen on erilaista niillä, jotka ovat itsenäisiä ammatinharjoittajia. Sen sijaan, että he maksaisivat veroja joka maksulla, heidän tuloveronsa maksetaan neljännesvuosittain verovirastolle. Määrittääkseen, kuinka paljon itsenäiset ammatinharjoittajat joutuvat maksamaan, he käyttävät lomaketta 1040-ES arvioidakseen verovelvollisuutensa. Jos heidän laskunsa verotettavista tuloista on yli 1000 dollaria vuodelta, heidän odotetaan maksavan arvioidut verot jokaiselta vuosineljännekseltä.
nämä esimerkit koskevat vain liittovaltion tuloveroa. Jokaisella valtiolla on erilaiset verosäännöt, joten on tärkeää tarkistaa oman valtion ja paikallishallinnon viranomaiset määrittää, mitä saatat olla velkaa.

esimerkki Itsenäisten ammatinharjoittajien yritysverosta

Jos yksittäinen henkilö ansaitsee 40 000 dollaria itsenäisenä ammatinharjoittajana, heidän odotettu verolaskunsa on 8 680 dollaria. Lomaketta 1040-ES käyttäen he jakaisivat koko odotetun tuloveronsa neljällä ja sitten maksaisivat neljännesvuosittain 2170 dollaria valtiolle. Heidän lopullinen tuloverotus lasku voi olla erilainen, perustuu yritysten vähennykset ja miten he laskevat henkilökohtaisen vähennyksen.

taas jokainen valtio verottaa itsenäisiä ammatinharjoittajia eri tavalla, joten on tärkeää tarkistaa oman valtion verottajalta paikallisen veroprosentin määrittäminen.

bruttotulot vs. verotettavat tulot

ennen kuin voit määrittää verotettavat tulosi, sinun on ensin määritettävä bruttotulosi. Bruttotulot sisältävät kaiken ansaittu kalenterivuoden aikana, mukaan lukien työsi palkat, itsensä työllistämisen ansiot, ja mitä olet ehkä ansainnut ”side keikkoja.”Bruttovoittosi ilmoitetaan usein lomakkeilla W – 2 ja 1099, ja niiden on oltava niiden yritysten toimittamia, joille olet työskennellyt.

verotettava tulo on bruttotulosi, josta on vähennetty mahdolliset vähennykset vuoden aikana.

verotettavat Tulovähennykset

veroilmoituksessa verotettaville tulovähennyksille on kaksi vaihtoehtoa: Voit joko eritellä kaikki vähennyksesi tai hyväksyä vuosittaisen vakiovähennyksen.
vakiovähennys on bruttotuloista vähennetty kiinteä summa. Luku on yhdistelmä perusnormivähennyksestä sekä oman iän mukaisesta oikaisusta. Vakiovähennystä tarkistetaan myös vuosittain inflaation perusteella.

2020 Veroilmoittajien Vakiovähennys

lähde: IRS

verotettavien tulojensa vähentämiseksi verottajilla on myös mahdollisuus eritellä vähennyksensä. Eritelty vähennys reitti on yleensä paras ihmiset kuitata korkoa maksetaan heidän koti-ja kiinteistöverot, tehdä merkittäviä hyväntekeväisyyteen, on korkea lääkärilaskut, tai ylläpitää kotitoimisto.

Pienentävätkö vähennykset verotettavaa tuloasi?

kuten nimestä voi päätellä, bruttotuloistasi vähennetään verovähennykset, jotta voit määrittää verovuoden lopullisen verotettavan tulosi. Riippumatta siitä, mitä otat-tavallinen omavastuu tai eritelty omavastuuosuudet-vähennykset lopulta vähentää verotettavaa tuloa. Tämä ei näy AGISSASI.

vähennykset voivat pienentää verotettavaa tuloasi ja auttaa sinua säästämään rahaa veroissa joka vuosi. On olemassa useita vähennyksiä, jotka voivat auttaa minimoimaan verolaskun, mukaan lukien ylläpitää kotitoimisto, lahjoittaa hyväntekeväisyyteen, ja tehdä eläkemaksut.

miten verotettava tulo määräytyy

kun olet laskenut bruttotulosi, voit laskea verotettavan tulosi:

verotettava tulo = AGI – mitä suurempi eritellyistä vähennyksistä tai vakiovähennyksestä

riippuen henkilökohtaisesta tilanteestasi, sinun ei välttämättä tarvitse eritellä vähennyksiäsi verotettavan tulosi määrittämiseksi. Sen sijaan vakiovähennys voi tarjota paremman (ja helpomman) vähennyksen lopullisista ansioistasi.

mikä on verotettava tuloni?

kun on aika jättää verot, verotettavat tulosi voivat olla erilaisia riippuen siitä, miten kirjaat, paljonko olet ansainnut ja paljonko vähennät veroistasi.

Jos haluat vähentää verotettavaa tuloasi pienimpään määrään, harkitse puhumista henkilökohtaisesta tilanteestasi tilintarkastajan (Certified Public Accountant, CPA) kanssa. Akkreditoitu ammattilainen voi auttaa sinua määrittämään parhaan reitin tiedostojen verot ja vähennykset ottaa, auttaa minimoimaan verotettavat tulot ja pitää enemmän rahaa taskussa.