edistää sekä 401(k) ja 457 (B) eläkejärjestelmä voit kaksinkertaistaa verotukselliset säästöt ja vähentää verotettavaa tuloa, ja IRS sanoo, että on täysin OK. Ottaa molemmat tilit voi olla hyödyllistä, jos haluat nostaa rahaa, koska ei ole varhaista peruuttamista seuraamuksia 457(b). On tärkeää ymmärtää, miten nämä tilit toimivat ennen kuin aloitat edistää yhden tai molemmat, kuitenkin.
401(k) eläkejärjestelmää voi tarjota kuka tahansa työnantaja, kun taas 457(B) järjestelmää tarjoavat ensisijaisesti valtio ja paikallishallinto työntekijöilleen.
edistää 401(k) ja 457(b) suunnitelmaa
vaikka 457(b) suunnitelmaa tarjotaan ensisijaisesti valtion työntekijöille, tietyt voittoa tavoittelemattomat työnantajat voivat tarjota myös näitä suunnitelmia. Jotkin suuret valtion työnantajat tarjoavat työntekijöilleen myös 401(k) – ja 457(b) – suunnitelmia, joiden avulla he voivat osallistua molempiin ja antaa heille mahdollisuuden supistaa eläkesäästöjään.
valtion työntekijöitä ovat tyypillisesti:
- valtion tai paikallistason virkamiehet
- julkisten koulujen opettajat
- piirikunnan ja kaupungin työntekijät
- lainvalvojat ja ensivastehenkilöt
verovirasto antaa mahdollisuuden osallistua sekä 401(k) – että 457(b) – suunnitelmaan samanaikaisesti, koska 457(b) – suunnitelmaa pidetään varauksettomana eläkejärjestelynä. Kuten hallituksen suunnitelmat, 457 (b) suunnitelmat eivät yleensä kuulu työntekijöiden eläkkeelle Tuloturvalain 1974(ERISA) kuten 401 (k) suunnitelmat ovat.
jokaisella järjestelytyypillä on erilliset rajoitukset sille, kuinka paljon sinä ja työnantajasi voitte osallistua.
401(k) Järjestelyrajat
palkanlykkäysraja—kuinka suuren osan ennen veroja saa siirtää 401(k) järjestelyyn-on 19 500 dollaria vuodesta 2021, joka on sama kuin 2020.
vuonna 2021 50-vuotiaana tai sitä vanhempana voi tehdä vielä 6 500 dollarin kiinniottoja. Tämäkin on ennallaan edellisvuoteen verrattuna.
457(B) järjestelyn rajat
kaikkien 457(B) järjestelyyn suoritettujen maksujen vuotuinen raja on pienempi kuin 100 prosenttia työntekijän mukaan otettavasta maksusta tai vapaavalintainen lykkäysraja. Vuoden 2021 457(b) suunnitelman elektiivinen lykkäysraja on 19 500 dollaria, muuttumattomana vuodesta 2020.
voit myös tehdä kiinniottorahoja jopa 6 500 dollaria, jos suunnitelma sen sallii, ja jos olet 50-vuotias tai vanhempi. Tai voit osallistua pienempään kaksinkertaiseen vuosirajaan-39 000 dollariin vuonna 2021, kuten edellisenä vuonna—tai vuosirajaan lisättynä edellisinä vuosina käyttämättä jääneen perusrajan määrällä. Tämä sääntö koskee kolme vuotta ennen eläkeikä määritetty suunnitelma, ja se on sallittua vain, jos et ole tehdä kiinni-up maksuja.
401(k) vs. 457(b) ennenaikaisen kotiutuksen seuraamukset
et maksa veroja verojen laskennallisista eläkesäästöistä niin kauan kuin rahat ovat tilillä, mutta sinun on maksettava tavanomaiset tuloverot nostoista perinteiseltä 401(k) tililtä. Voit lisäksi joutua maksamaan 10%: n ennenaikaisen vetäytymissakon tavallisen veron lisäksi, Jos peruutat 401(k) – suunnitelman ennen 59½-ikävuotta. Sen sijaan 457 (b) – suunnitelmiin ei sovelleta varhaista nostorangaistusta, joten maksat tavallista tuloveroa nostoista, mutta et joudu kärsimään ylimääräisestä 10% maksusta.
yksi poikkeus rangaistussääntöön kertoo, että jos olet alle 59½-vuotias ja huomaat ylittäneesi lykkäysrajan, voit nostaa ylimääräiset maksut veroilmoituksen määräaikaan eli yleensä huhtikuun 15.päivään asti. Summa sisältyy edelleen kyseisen vuoden bruttotuloihisi, mutta säästyt tässä tapauksessa rangaistukselta.
veroilmoituksen määräaikaa on jatkettu vuoden 2021 toukokuun 17.päivään meneillään olevan koronaviruspandemian vuoksi, joten tänä vuonna on hieman ylimääräistä aikaa.
Työnantajaosuudet
työnantajat, jotka rahoittavat 401(k) järjestelyä, vastaavat usein työntekijöidensä suorittamia maksuja, jolloin työntekijän järjestelyyn kirjataan samansuuruinen summa. He saavat tehdä tämän vuosimaksurajaan asti, joka on pienempi kuin 100% työntekijän palkasta tai $58,000 vuodelle 2021, jopa $57,000 vuonna 2020. Raja sisältää sekä työntekijä-että työnantajamaksut yhteensä.
esimerkiksi, voit osallistua $19,500, ja työnantaja voi osallistua $38,500 alkaen 2021 yhteensä maksuja $58,000.
yksi varoitus 457(b) – suunnitelmassa on, että on harvinaista, että hallitus tarjoaa työnantajamitoitusta. Hallitus pitää 457 b-suunnitelmaa täydentävinä säästöohjelmina, koska myös monet valtion ja kuntien työntekijät ovat oikeutettuja eläkkeeseen.
oman panoksen tasapainottaminen
strategia, jolla osallistut molempiin suunnitelmiin—ja kuinka paljon osallistut kumpaankin—voi riippua iästäsi.
koska voit hyödyntää 457(b) – suunnitelmaa ennen 59½ ikävuotta ilman veroseuraamusta, tämä saattaa olla säästöjesi painopiste nuorempana, jos tarvitset rahoja ennen eläkkeelle jäämistä jonkin ennakoimattoman hätätilanteen vuoksi.
samoin voit harkita 401(k) vakuutusmaksujen suorittamista, jos olet lähestymässä eläkeikää ja työnantajasi tarjoaa vastaavia maksuja. Voit ottaa täyden hyödyn työvuosistasi ja työnantajaltasi saamastasi ilmaisesta rahasta, kun kello tikittää eläkeaikaan.
se voi olla monimutkainen yhtälö riippuen henkilökohtaisesta tilanteesta, joten kannattaa kääntyä talousneuvojan puoleen.
Kysy aina veroammattilaiselta ajantasaisimmat tiedot ja trendit. Verolait ja-säännöt voivat muuttua määräajoin. Tämä artikkeli ei ole veroneuvontaa eikä sitä ole tarkoitettu veroneuvonnaksi.