når du ser, at din virksomhed er pengestrømspositiv, kan du være hurtig til at antage, at din virksomhed er rentabel, men pop ikke champagnen endnu! Mens pengestrømmen og overskuddet i din virksomhed er tæt forbundet, er de ikke teknisk det samme.

da både din pengestrøm og overskud spiller en enorm rolle i din virksomheds overlevelse, er det ekstremt vigtigt, at du forstår, hvordan de faktisk adskiller sig. Heldigvis, vi er her for at nedbryde det for dig.

når din virksomhed er pengestrømspositiv,betyder det, at dine pengestrømme overstiger dine pengestrømme. Fortjeneste er ens: for at en virksomhed skal være rentabel, skal den have flere penge, der kommer ind, end den går ud. Så når du ser, at du har flere tilgodehavender end du gør gæld, kan det være let at antage, at din virksomhed gør en fortjeneste. Men det er ikke altid tilfældet.

din virksomhed kan være rentabel uden at være pengestrøm-positiv—og du kan have en positiv pengestrøm uden faktisk at tjene penge.

Sådan ser du, om du er pengestrømspositiv:

din pengestrøm er de penge, der kommer ind og ud af din virksomhed på en given dag. Denne driftskapital er det, du bruger til at dække dine forretningsudgifter, såsom lønningsliste, husleje, lagerKøb og så videre. Simpelt, ikke?

din fortjeneste er derimod virkelig kun et regnskabsmæssigt udtryk, der findes på papir. Denne måling giver dig en grundlæggende ide om, hvor mange penge du kommer ind og går ud af din virksomhed hver måned, men hvad det ikke gør, er at fortælle dig meget om din daglige drift.

Husk, at mange virksomheder bruger periodiseringsregnskab, hvilket betyder, at dine indtægter og udgifter registreres, uanset om der er udvekslet kontanter eller ej.lad os for eksempel sige, at du sender en faktura til $1.000. Denne $1.000 registreres på din resultatopgørelse som en fortjeneste—selvom du ikke modtager betaling for fakturaen med det samme.

denne forskel er nøglen, når dine regninger kommer op som forfaldne. Hvis du stadig venter på betaling på fakturaen, har du muligvis ikke nok kontanter til rådighed til at dække omkostningerne, og hvis du ikke har kontanter, får du pengestrøm-negativ. Da fortjeneste ikke fortæller dig nøjagtigt, hvornår penge kommer ind og går ud af din virksomhed, vises du stadig rentabel på papir, selvom det ikke er i banken, som du kan bruge.

Sådan beregnes din pengestrøm

for at beregne din pengestrøm skal du vide, hvor mange penge din virksomhed starter med den første i måneden. Din “kontanter på hånden” bør omfatte netop det—de penge, du har på hånden, der er let tilgængelige til brug.

når du ved, hvor meget du starter med, trækker du alle dine driftsomkostninger, investeringsaktiviteter og finansieringsaktiviteter. Husk, vi taler om din faktiske pengestrøm, så dette inkluderer ikke ubetalt gæld eller udestående fakturaer.

lad os sige, at du har 5 kunder, og du sender fem fakturaer hver måned. Lad os også antage, at din gennemsnitlige fakturaværdi er $2000, og at dine betalingsbetingelser er NET21. For at fuldføre vores antagelser antager vi, at dine omkostninger ved solgte varer (tandhjul) er 50% af dit fakturerede beløb, og at dine driftsomkostninger er flade til $3000 pr. I dette tilfælde kan dit pengestrømsdiagram se sådan ud (ikke tage hensyn til tidligere saldo eller faktiske kontanter ved hånden, for enkelhed):

som du kan se, er nøgleforskellen mellem din pengestrømsbalance og rentabilitet, at pengestrømmen repræsenterer faktiske ind / ud-midler i en given periode. Fortjeneste ser normalt på bookede, planlagte indtægter og udgifter i en given periode. På grund af denne rentabilitet kan være lidt vildledende. Især for virksomheder, der bliver betalt på NETTOBETINGELSER.

derfor, hvis du sendte den $1.000 faktura ud, men den endnu ikke skal betales, tæller du den ikke som en pengestrøm. I stedet markerer du det som” samlinger eller tilgodehavender”, indtil fakturaen er betalt. Eller lad os sige, at du køber noget med et forretningskreditkort, men ikke betaler det med det samme. Den saldo, du skylder på dit kort, tæller ikke som en “kontantudstrømning”, før gælden faktisk er betalt.

efter dine beregninger, hvis din afsluttende saldo tilføjer op til at være større end din start saldo, din likviditet er positiv. Hvis det tilføjer at være lavere, er din pengestrøm negativ.

Sådan beregnes din rentabilitet

der er to komponenter til beregning af din rentabilitet: din bruttoresultat og din nettoresultat. Din bruttoresultat er din omsætning minus omkostningerne ved solgte varer (tandhjul). Dit nettoresultat er dit bruttoresultat minus dine driftsomkostninger.

bruttoresultat

lad os sige, at du ejer en boghandel og indbringer $10.000 af omsætningen for oktober måned, men bøgerne koster dig $5.000. Din bruttoresultat ville være $5.000.

din bruttoresultat er, hvad du laver af dit bogsalg, men denne beregning inkluderer ikke de andre omkostninger, der er forbundet med at drive en virksomhed, såsom lønningsliste, husleje, marketing og så videre. For at finde ud af din samlede rentabilitet skal du beregne din nettoresultat.

nettoresultat

Hvis dine samlede driftsomkostninger for måneden koster dig i alt $3.000, ville dit nettoresultat eller dine penge med hjem være $2.000.

som du nu kan se mere tydeligt, selvom din pengestrøm og overskud er relateret, er de ikke helt synonyme. Din rentabilitet tager et kig på dit regnskab og giver dig et generelt overblik over det større billede af din virksomheds økonomi. Dine pengestrømsberegninger overvåger på den anden side dine tilgodehavender og gæld i realtid, hvilket giver dig en løbende forståelse af din månedlige økonomiske situation, så du kan fortsætte med at drive din virksomhed fra dag til dag.

klar til mere?