Bidrag til både en 401(k) og en 457 (b) pensionsplan giver dig mulighed for at fordoble dine skatteafskudte besparelser og reducere din skattepligtige indkomst, og IRS siger, at det er helt OK. At have begge typer konti kan være nyttigt, hvis du har brug for at hæve penge, fordi der ikke er nogen tidlige tilbagetrækningsbøder på en 457(b). Det er vigtigt at forstå, hvordan disse konti fungerer, før du begynder at bidrage til en eller begge dele.
en 401(k) pensionsplan kan tilbydes af enhver arbejdsgiver, mens en 457(b) plan primært tilbydes af statslige og lokale myndigheder til deres ansatte.
Bidrag til 401(k) og 457(B) planer
selvom 457(b) planer primært tilbydes statsansatte, kan visse nonprofit-arbejdsgivere også tilbyde disse planer. Nogle store offentlige arbejdsgivere tilbyder også deres ansatte både 401(k) og 457 (B) planer, så de kan bidrage til begge og give dem mulighed for at overbelaste deres pensionsopsparing.
regeringsansatte inkluderer typisk:
- regeringsembedsmænd på statsligt eller lokalt niveau
- offentlige skolelærere
- Amts-og byansatte
- Retshåndhævende personale og første respondenter
IRS giver dig mulighed for at bidrage til både en 401(k) og 457(B) plan på samme tid, fordi en 457(b) plan betragtes som en ikke-kvalificeret pensionsplan. Som regeringsplaner er 457 (b) planer generelt ikke omfattet af Employee Retirement Income Security Act of 1974(ERISA) som 401 (k) planer er.
hver type plan har separate begrænsninger på det beløb, du og din arbejdsgiver kan bidrage med.
401(k) Plangrænser
lønudskydningsgrænsen—hvor meget af din løn før skat du har lov til at omdirigere til en 401(k) plan-er $19.500 fra 2021, hvilket er uændret fra 2020.
Du kan foretage indhentningsbidrag på yderligere $6.500 i 2021, hvis du er 50 år eller ældre. Dette er også uændret fra året før.
457(B) Plangrænser
den årlige grænse for alle bidrag til 457(b) planer er den mindste af 100% af medarbejderens inkluderbare bidrag eller den valgfrie udsættelsesgrænse. Den valgfrie udsættelsesgrænse for 457 (b) planer for 2021 er $19.500, uændret fra 2020.
Du kan også foretage indhentningsbidrag på op til $6.500, hvis planen tillader det, og hvis du er 50 år eller ældre. Eller du kan bidrage med det mindste af det dobbelte af den årlige grænse—$39.000 i 2021, som året før-eller den grundlæggende årlige grænse plus størrelsen af den grundlæggende grænse, der ikke blev brugt i tidligere år. Denne regel gælder for de tre år, der fører op til den pensionsalder, der er angivet i planen, og det er kun tilladt, hvis du ikke foretager indhentningsbidrag.
401(k) vs. 457(b) tidlige Tilbagetrækningsbøder
du betaler ikke skat på nogen udskudt pensionsopsparing, så længe pengene forbliver på kontoen, men du skal betale almindelige indkomstskatter på tilbagetrækningerne fra en traditionel 401(k) konto. Du kan desuden være genstand for en 10% tidlig tilbagetrækning straf på toppen af enhver almindelig skat, hvis du tager en tilbagetrækning fra en 401(k) plan før alder 59 liter. I modsætning hertil er 457 (b) planer ikke underlagt den tidlige tilbagetrækningsstraf, så du betaler almindelig indkomstskat på udbetalinger, men du bliver ikke ramt med det ekstra gebyr på 10%.
en undtagelse fra straffereglen siger, at hvis du er under 59 år, og du er klar over, at du har overskredet din udsættelsesgrænse, kan du trække de overskydende bidrag op til fristen for skatteindgivelse, normalt 15.April. Beløbet er stadig inkluderbart i din bruttoindkomst for det år, men du bliver spart straffen i dette tilfælde.
fristen for indgivelse af skat er blevet forlænget til 17.Maj i 2021 på grund af den igangværende coronaviruspandemi, så du har lidt ekstra tid i dette år.
arbejdsgiver matcher
arbejdsgivere, der finansierer 401(k) planer, matcher ofte bidrag fra deres ansatte og lægger et lige stort beløb i medarbejderens plan. De har lov til at gøre dette op til den årlige bidragsgrænse, som er den mindste af 100% af medarbejderens løn eller $58.000 for 2021, op fra $57.000 i 2020. Grænsen omfatter både medarbejder-og arbejdsgiverbidrag kombineret.
for eksempel kan du bidrage med $19.500, og din arbejdsgiver kan bidrage med $38.500 fra 2021 for samlede bidrag på $58.000.
en advarsel med en 457(B) plan er, at det er ualmindeligt, at regeringen tilbyder en arbejdsgiverkamp. Regeringen behandler 457 (b) planer som supplerende opsparingsplaner, fordi mange statslige og lokale regeringsansatte også er berettigede til pensioner.
afbalancering af dine bidrag
strategien om at bidrage til begge typer planer—og hvor meget du bidrager til hver—kan afhænge af din alder.
fordi du kan trykke på en 457(b) plan før 59-årsalderen uden at pådrage sig en skattestraf, kan dette være fokus for dine besparelser, når du er yngre, hvis du har brug for adgang til pengene før pensionering på grund af en uforudsete nødsituation.
på samme måde kan du overveje at lave 401(k) bidrag i stedet, hvis du nærmer dig pensionsalderen, og din arbejdsgiver tilbyder matchende bidrag. Du kan drage fuld fordel af din beskæftigelse år, og at gratis penge fra din arbejdsgiver som uret tikker ned til pensionering tid.
det kan være en kompleks ligning afhængigt af dine personlige forhold, så du kan gøre det godt at søge råd fra en finansiel rådgiver.
altid rådføre sig med en skat professionel for de mest up-to-date information og tendenser. Skatteregler og-regler kan ændres med jævne mellemrum. Denne artikel er ikke skatterådgivning og er ikke beregnet som skatterådgivning.