co je zdanitelný příjem?

na začátku každého roku začíná většina jednotlivců a rodin vybírat své roční mzdové výkazy a příjmy, aby určila svůj zdanitelný příjem. Pokud jste někdy udělali daně na vlastní pěst, víte, jak těžké najít toto číslo může být.

Co je zdanitelný příjem? Jsou zdanitelné příjmy a AGI totéž? Ještě důležitější je, existují způsoby, jak snížit zdanitelný příjem, abyste každý rok platili méně daní?
zde je vše, co potřebujete pochopit o zdanitelných příjmech – a proč je to důležité po celý rok.

Zdanitelný Příjem, což Znamená,

Internal Revenue Service (IRS) definuje zdanitelný příjem jako jakékoli množství vydělané peníze, uvádí agentura. Není-li výslovně osvobozen zákonem, většina vašich příjmů je zdanitelná.
uváděné v několika formách, příklady zdanitelných příjmů zahrnují mzdy, platy a veškeré bonusy, které obdržíte z vaší práce, které jsou zdokumentovány na formuláři W-2. To se vztahuje i na příjmy vykázané na formuláři IRS 1099 z práce na volné noze, důchodové účty, karban, nebo jiné činnosti. Realizované zisky z prodeje akcií-nebo nezasloužený příjem z úroků z bankovního účtu a / nebo výplaty výživného-se také mohou počítat.

jsou zdanitelné příjmy a čisté příjmy stejné?

ačkoli jsou často používány zaměnitelně, zdanitelný příjem a čistý příjem nejsou stejné. Váš zdanitelný příjem zahrnuje váš hrubý výdělek (mínus jakékoli daňové odpočty, které můžete mít). Čistý příjem je však definován jako váš příjem po zdanění. To nemusí zahrnovat celý váš zdanitelný příjem každý rok.

jsou zdanitelné příjmy a AGI stejné?

upravený hrubý příjem odráží váš celkový příjem po odečtení veškerých odpočtů v horní linii, včetně příspěvků na účet 401(k). Zdanitelný příjem se vztahuje na AGI minus veškeré položkové odpočty, včetně darů kvalifikovaným charitativním organizacím nebo odpočtů úroků z hypoték.

kde se nachází zdanitelný příjem?

podle IRS existují tři primární formy příjmu: peníze, majetek a služby. V závislosti na tom, jak dostanete zaplaceno za svou práci, se však váš zdanitelný příjem může lišit.

nejběžnější formou zdanitelného příjmu jsou peníze získané z práce. Pokud souhlasíte s tím, že budete pracovat jako zaměstnanec, vaše platba se považuje za zdanitelný výdělek. Mezi další příklady zdanitelných příjmů mohou jednotlivci obdržet: platby z důchodů, důchodové účty, a dokonce i sociální péče.

musí být zdanitelným příjmem peníze?

peníze nejsou jedinou formou zdanitelného příjmu, který můžete obdržet po celý rok. Pokud pracujete a přijímáte vyměněný majetek (nebo výměnu služeb jako platbu), lze tyto výměny považovat také za zdanitelný příjem. I když je to neobvyklé, majetkové nebo směnárenské služby musí být každý rok uvedeny v daňovém přiznání.

liší se zdanitelný příjem pro OSVČ?

vzhledem k tomu, že osoby samostatně výdělečně činné neodvádějí automaticky daně ze svého výdělku, jejich zdanitelný příjem se může lišit. V důsledku toho jsou nezávislí nebo nezávislí pracovníci povinni platit čtvrtletní platby daně ze samostatné výdělečné činnosti.

každé tři měsíce musí osoby samostatně výdělečně činné určit, kolik za dané období vydělaly, a poté předem zaplatit své daně pomocí formuláře 1040-ES. Protože se jedná pouze o odhad jejich daní za čtvrtletí, jejich konečný daňový doklad na konci roku se může lišit (na základě jejich konečného ročního zdanitelného příjmu za rok).

proč je zdanitelný příjem důležitý?

zdanitelný příjem je důležitý, protože nakonec určuje, kolik z vašich příjmů je každoročně vypláceno vládě prostřednictvím federální daně z příjmu. Jak jsou daně vybírány z vaší mzdy, závisí na tom, zda jste zaměstnanec W-2 nebo osoba samostatně výdělečně činná.

Pokud si práci a sbírat pravidelné výplaty, roční zdanitelný příjem je dán příjmy a odvodů ze své W-4 Formulář. Na každé výplatní pahýl, daně budou rozděleny do tří kategorií: daň z příjmů, Sociální Zabezpečení a Medicare Daně. Zatímco Sociální Zabezpečení je byt o 6,2% a Medicare daně je 1,45%, daň z příjmu je dána tím, jak moc máte udělat každý rok.

2020 Federální Daňové Závorky (Splatné v roce 2021)

Zdroj: IRS

Pokud jste osoba samostatně výdělečně činná, můžete být povinni zaplatit daně čtvrtletně (které bude zahrnovat váš příjem, Sociální Zabezpečení a Medicare daně). Každá osoba samostatně výdělečně činná, která očekává, že dluží více než $ 1,000 na daních ročně, je povinna platit 15.3% daň ze samostatné výdělečné činnosti každé tři měsíce.

bez Ohledu na to, jak jste zaplatili, budete stále odpovědný za zaplacení daně z vašeho celkového zdanitelného příjmu (což není přerušena, nebo pre-paid). Formulář IRS 1040 vám pomůže určit, zda dlužíte daň z příjmu nebo zda obdržíte vrácení daně z přeplatku.

příklady daně z příjmu

jak název napovídá, daň z příjmu je převzata z peněz, které vyděláváte týdně, dvakrát týdně, měsíčně nebo ročně.

u zaměstnanců W-2 začíná jeden příklad uplatňování daně z příjmu papírováním před zaměstnáním. Každý pracovník musí vyplnit formulář W-4, spolu se všemi zadržovacími formuláři podanými u jejich státu. Na základě voleb z těchto formulářů, zaměstnavatelé zadržují část své hrubé mzdy na dani z příjmu, s cílem uspokojit svůj daňový účet na konci roku.

placení daně z příjmu se liší u osob samostatně výdělečně činných. Namísto placení daní s každou platbou jsou jejich daně z příjmu vypláceny čtvrtletně finančnímu úřadu. K určení, kolik musí platit, používají samostatně výdělečně činní jednotlivci Formulář 1040-ES k odhadu své daňové povinnosti. Pokud je jejich účet ze zdanitelných příjmů vyšší než $ 1,000 za rok, očekává se, že budou platit odhadované daně za každé fiskální čtvrtletí.
Tyto příklady se týkají pouze federální daně z příjmu. Každý stát má jiná daňová pravidla,takže je důležité se poradit se svými státními a místními vládními orgány, abyste zjistili, co můžete dlužit.

Příklad Samostatné výdělečné činnosti Daň

Pokud jeden individuální vydělává 40.000 dolarů prostřednictvím self-zaměstnání jako živnostník, jejich očekávaný daňový účet je $8,680. Na Formuláři 1040-ES, by rozdělit jejich celkové očekávané příjmy daň o čtyři, pak platí čtvrtletní platby ve výši musí být 2,170 vládě. Jejich konečný účet za daň z příjmu se může lišit, na základě odpočtů z podnikání a způsobu výpočtu osobního odpočtu.

Opět platí, že každý stát zdaní osoby samostatně výdělečně činné jinak, takže je důležité se poradit se svým státním daňovým úřadem a určit místní daňovou sazbu.

hrubý příjem vs. zdanitelný příjem

než budete moci určit svůj zdanitelný příjem, musíte nejprve určit svůj hrubý příjem. Hrubý příjem zahrnuje vše vydělané během kalendářního roku, včetně vašich mezd v zaměstnání, výdělky ze samostatné výdělečné činnosti, a vše, co jste možná vydělali z „vedlejších koncertů“.“Vaše hrubé zisky budou často vykazovány ve vašem formuláři W-2 A formuláři 1099 a musí být poskytnuty společnostmi, pro které jste pracovali.

zdanitelný příjem je váš hrubý příjem minus veškeré odpočty v průběhu roku.

odpočty zdanitelných příjmů

při podání daní budete mít dvě možnosti pro odpočty zdanitelných příjmů: Můžete buď rozpis všechny vaše odpočty nebo přijmout roční standardní odpočet.
standardní odpočet je paušální částka snížená z vašeho hrubého příjmu. Číslo je kombinací základního standardního odpočtu spolu s úpravou pro váš věk. Standardní odpočet se také každoročně upravuje na základě inflace.

2020 Standardní Odpočet pro Daňové Filers

Zdroj: IRS

Za účelem snížení jejich zdanitelných příjmů, daňové filers také možnost rozepsáním jejich srážky. Rozpis odpočet cesta je obvykle nejlepší pro lidi odepsání úroků zaplacených na jejich domácí a majetkové daně, významné charitativní příspěvky, mají vysoké účty za lékařskou péči, nebo udržovat domácí kancelář.

snižují odpočty váš zdanitelný příjem?

jak název napovídá, daňové odpočty se odečítají od vašeho hrubého příjmu, aby se určil váš konečný zdanitelný příjem za zdaňovací rok. Bez ohledu na to, které si vezmete – standardní odpočitatelné nebo položkové odpočitatelné položky-odpočty nakonec sníží váš zdanitelný příjem. To se neodráží ve vašem AGI.

odpočty mohou snížit váš zdanitelný příjem a pomoci vám ušetřit peníze na daních každý rok. Existuje několik odpočtů, které vám mohou pomoci minimalizovat daňový výměr, včetně udržování domácí kanceláře, darování na charitu, a příspěvky na odchod do důchodu.

jak se určuje zdanitelný příjem

jakmile vypočítáte svůj hrubý příjem, můžete vypočítat svůj zdanitelný příjem:

Zdanitelný příjem = AGI – větší vašeho položkový odpočty nebo standardní odpočet,

v Závislosti na své osobní situaci, může není třeba rozvrhnout vaše srážky určit zdanitelný příjem. Místo toho může standardní odpočet nabídnout lepší (a jednodušší) odpočet z vašich konečných příjmů.

jaký je můj zdanitelný příjem?

Když je čas podat daně, váš zdanitelný příjem se může lišit v závislosti na tom, jak podáváte, kolik jste vydělali a kolik odečítáte z daní.

Pokud chcete snížit svůj zdanitelný příjem na nejnižší počet, zvažte rozhovor s certifikovaným veřejným účetním (CPA) o vaší osobní situaci. Akreditovaný profesionální může pomoci určit nejlepší cestu k souboru daní a srážky vzít, který vám pomůže minimalizovat své zdanitelné příjmy a udržet více peněz v kapse.